Оглавление
Зарегистрировано в Минюсте РФ 19 сентября 2001 г. N 2941
На основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает порядок учета уполномоченными банками валютных операций, связанных с получением резидентами от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте, предоставлением резидентами нерезидентам займов в иностранной валюте и возвратом указанных кредитов и займов.
1. Общие положения
1.1. Действие настоящей Инструкции распространяется на следующие валютные операции, осуществляемые на основании кредитных договоров (договоров займа) между резидентами (юридическими или физическими лицами) и нерезидентами (далее - кредитный договор):
- зачисление на счета в иностранной валюте, открытые уполномоченными банками резидентам на основании договора банковского счета, включая счета, открываемые в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации (далее - счет), средств в иностранной валюте в счет получения кредитов и займов от нерезидентов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентам займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи);
- списание со счетов резидентов в уполномоченных банках средств в иностранной валюте в счет предоставления нерезидентам займов, возврата предоставленных в иностранной валюте нерезидентами кредитов, займов, исполнения других обязательств по кредитным договорам и договорам займа (проценты за пользование кредитом (займом), штрафные санкции и иные платежи).
Действие настоящей Инструкции распространяется на указанные в настоящем пункте валютные операции, расчеты по которым осуществляются в безналичном порядке.
Действие настоящей Инструкции распространяется на любые операции, связанные с полным или частичным прекращением обязательств по кредитным договорам иным способом, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте.
1.2. Действие настоящей Инструкции не распространяется на валютные операции:
осуществляемые на основании кредитных договоров, заключенных уполномоченными банками, федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации;
осуществляемые на основании кредитных договоров через счета, открытые резидентами за пределами Российской Федерации в порядке, установленном валютным законодательством Российской Федерации;
по получению, предоставлению и возврату средств в иностранной валюте на основании кредитных договоров, связанных с выпуском и размещением ценных бумаг (долговых обязательств).
1.3. Юридическое или физическое лицо, являющееся резидентом Российской Федерации, которому (на имя которого) в уполномоченных банках открыты счета в иностранной валюте, через которые проводятся валютные операции на основании кредитного договора (далее - клиент), составляет документ по форме, приведенной в Приложениях 1 или 2 к настоящей Инструкции (далее - Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре)), и представляет его, а также иные документы и информацию в указанные уполномоченные банки в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
По каждому кредитному договору допускается наличие не более одних Сведений о договоре, оформленных клиентом в уполномоченных банках и не закрытых в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
1.3.1. Операции в иностранной валюте по кредитному договору могут проводиться клиентом через счета в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), который оформляет Сведения о договоре, представляемые клиентом, осуществляет по поручению клиента валютные операции по кредитному договору и ведет учет всех операций по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - Банк заемщика (займодавца)), а также на основании Сведений о договоре, через счета в иных уполномоченных банках (филиалах уполномоченных банков) (далее - Банк).
1.3.2. При покупке иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в целях осуществления валютных операций по кредитному договору, в распоряжении о проведении уполномоченным банком операции покупки иностранной валюты за рубли (далее - Поручение на покупку) клиент указывает номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.
2. Порядок представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре и другой информации по кредитному договору
2.1. Клиент, осуществляющий валютные операции на основании кредитного договора, представляет в Банк заемщика (займодавца) в установленном с учетом требований настоящей Инструкции Банком заемщика (займодавца) порядке следующие документы:
- два экземпляра Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре);
- копии документов, заверенные клиентом в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), на основании которых клиентом составляются Сведения о договоре (далее - обосновывающие документы), а именно:
копию кредитного договора (дополнительного соглашения к кредитному договору),
копию разрешения на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, или документа о регистрации указанных валютных операций, выдаваемого Банком России, - если в соответствии с законодательством Российской Федерации валютные операции по кредитному договору осуществляются в разрешительном или регистрационном порядке;
- документ, содержащий информацию о валютной операции, осуществляемой на основании кредитного договора, составляемый по форме, приведенной в Приложении 4 к настоящей Инструкции (далее - Справка о содержании операции);
- документ, содержащий информацию об изменении задолженности по кредитному договору по основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, и о текущем состоянии задолженности по кредитному договору, составляемый по форме, приведенной в Приложении 5 к настоящей Инструкции (далее - Справка о состоянии задолженности по кредитному договору);
- документ, содержащий информацию о платежах в иностранной валюте, осуществленных клиентом по кредитному договору через счета в Банке в течение календарного месяца, оформляемый Банком в соответствии с пунктом 5.3 и Приложением 6 к настоящей Инструкции (далее - Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору);
- заявление на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору;
- распечатку базы данных по кредитному договору (при условии перехода из другого Банка заемщика (займодавца)).
В случае установления Банком заемщика (займодавца) порядка представления клиентом указанных документов путем обмена в электронном виде должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи клиента.
2.2. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) и обосновывающие документы представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) однократно до начала проведения любой из следующих валютных операций по кредитному договору в следующие сроки:
а) при зачислении иностранной валюты на счета клиента в Банке заемщика (займодавца) -
клиентом - юридическим лицом - не позднее чем за 3 (три) рабочих дня до ее зачисления на текущий валютный счет клиента;
клиентом - физическим лицом - не позднее чем за 3 (три) рабочих дня до ее зачисления на счет клиента;
б) при списании иностранной валюты со счетов клиента в Банке заемщика (займодавца) - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до ее списания со счета клиента;
в) при покупке иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации - не позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до представления в уполномоченный банк Поручения на покупку.
2.2.1. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) по кредитному договору, предусматривающему возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в сроки, не превышающие тридцати календарных дней от даты зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента (далее - Кредитный договор сроком не более 30 дней), составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) по краткой форме, установленной Приложением 1 к настоящей Инструкции.
2.2.2. Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре) по кредитному договору, предусматривающему возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплату денежных средств за пользование кредитом (займом) в сроки, превышающие тридцать календарных дней от даты зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента (далее - Кредитный договор сроком свыше 30 дней), составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) по форме, установленной Приложением 2 к настоящей Инструкции.
2.3. Дополнения к Сведениям о договоре составляются и представляются клиентом в Банк заемщика (займодавца) в порядке, установленном пунктом 2.2 настоящей Инструкции, в случае заключения дополнительного соглашения к кредитному договору и / или изменения информации, содержащейся в Сведениях о договоре.
2.3.1. При изменении условий кредитного договора клиент представляет в Банк заемщика (займодавца) также копию дополнительного соглашения к кредитному договору, содержащую указанные изменения, заверенную клиентом в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца).
2.3.2. В случае, если Сведения о договоре были оформлены по кредитному договору сроком не более 30 дней, а фактически срок исполнения, прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга и уплате денежных средств за пользование кредитом (займом), в том числе в связи с заключением дополнительного соглашения к кредитному договору, превысил 30 дней, и календарный месяц фактического исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга и уплате денежных средств за пользование кредитом (займом) не совпадает с месяцем, предусмотренным кредитным договором, клиент представляет дополнения к Сведениям о договоре по форме, установленной Приложением 2 к настоящей Инструкции.
2.4. Справка о содержании операции по кредитному договору представляется клиентом при проведении каждой валютной операции по кредитному договору через счета клиента в Банке заемщика (займодавца) в следующие сроки:
а) при зачислении иностранной валюты -
клиентом - юридическим лицом - до ее списания с транзитного валютного счета клиента;
клиентом - физическим лицом - в течение 7 (семи) календарных дней с даты ее зачисления на счет клиента;
б) при списании иностранной валюты - одновременно с распоряжением о ее списании со счета клиента в пользу нерезидента.
2.5. Справка о состоянии задолженности по кредитному договору составляется и представляется клиентом в Банк заемщика (займодавца) ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а также одновременно с представлением в Банк заемщика (займодавца) заявления на закрытие Сведений о договоре и досье до кредитному договору.
2.6. Клиент, осуществлявший в течение календарного месяца валютные операции на основании кредитного договора через счета в Банке, обращается в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору и представляет его в Банк заемщика (займодавца) не позднее 10 числа следующего месяца, а также одновременно с представлением в Банк заемщика (займодавца) заявления на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
2.7. Заявление на закрытие Сведений о договоре и досье по кредитному договору (далее - Заявление) представляется клиентом в случае:
2.7.1. перехода на обслуживание по кредитному договору в другой Банк заемщика (займодавца);
2.7.2. исполнения сторонами всех обязательств по кредитному договору или их прекращения по иным, отличным от исполнения путем платежа в иностранной валюте, основаниям, предусмотренным законодательством.
2.8. Распечатка базы данных по кредитному договору, оформленная в соответствии с пунктом 3.11 настоящей Инструкции, представляется клиентом в порядке и сроки, установленные пунктом 2.2 настоящей Инструкции, для оформления Сведений о договоре по кредитному договору при переходе из другого Банка заемщика (займодавца).
3. Порядок учета Банком заемщика (займодавца) валютных операций на основании кредитного договора
3.1. Работник уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), имеющий право в случаях, установленных настоящей Инструкцией, проставлять на представленных клиентами документах отметки, свидетельствующие об их надлежащем оформлении, и подписывать документы, оформляемые уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции (далее - ответственное лицо), не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) документов, указанных в пунктах 2.2, 2.3 настоящей Инструкции, проставляет на каждом экземпляре Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) номер Сведений о договоре и отметку, содержащую подпись ответственного лица Банка заемщика (займодавца), печать уполномоченного банка либо печать уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), используемую для целей валютного контроля (далее - печать), и дату проставления отметки. Назначение ответственных лиц оформляется приказом по уполномоченному банку, в котором определяются полномочия этих лиц и ответственность за выполнение ими своих функций.
Указанная отметка является подтверждением оформления Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) Банком заемщика (займодавца) и соответствия информации Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) обосновывающим документам.
Номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) при их первоначальном оформлении, переносится Банком заемщика (займодавца) на дополнения к Сведениям о договоре и сохраняется в неизменном виде до закрытия Банком заемщика (займодавца) Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
В случае представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) в электронном виде Банк заемщика (займодавца) распечатывает указанные документы на бумажном носителе и оформляет их в установленном в настоящем пункте порядке.
3.2. Банк заемщика (займодавца) отказывает клиенту в оформлении Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) в случае непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) обосновывающих документов, а также в случае несоответствия информации Листа 1 представленных клиентом Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) обосновывающим документам.
3.3. Один экземпляр Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции, возвращается клиенту.
Второй экземпляр Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции, вместе с обосновывающими документами помещается Банком заемщика (займодавца) в досье по кредитному договору.
3.4. Банк заемщика (займодавца) отказывает клиенту в выполнении распоряжения о списании иностранной валюты с его счета для перевода в пользу нерезидента на основании кредитного договора в следующих случаях:
клиентом не оформлены в Банке заемщика (займодавца) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре);
клиентом не представлена в Банк заемщика (займодавца) либо оформлена с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией, Справка о содержании операции.
3.5. Банк заемщика (займодавца) в электронном виде формирует базу данных по кредитному договору и ведет учет всех операций, совершаемых по кредитному договору (далее - база данных по кредитному договору).
Информация, содержащаяся в документах, представляемых клиентом и Банком в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, вводится Банком заемщика (займодавца) в базу данных по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления указанных документов.
3.6. Банк заемщика (займодавца) не позднее 14 числа каждого календарного месяца отражает в базе данных по кредитному договору сумму задолженности по основному долгу.
3.6.1. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком не более 30 дней по состоянию на конец календарного месяца рассчитывается Банком заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями Порядка заполнения Сведений о договоре, установленными Приложением 1 к настоящей Инструкции.
3.6.2. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком свыше 30 дней по состоянию на конец первого и второго месяцев квартала рассчитывается Банком заемщика (займодавца) в соответствии с требованиями Порядка заполнения Сведений о договоре, установленными Приложением 2 к настоящей Инструкции.
3.6.3. Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору сроком свыше 30 дней по состоянию на конец последнего месяца квартала отражается на основании информации, содержащейся в Справке о состоянии задолженности по кредитному договору, представленной клиентом в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции, а также на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, с учетом требований, установленных Приложением 2 к настоящей Инструкции.
3.6.3.1. В случае несовпадения данных о сумме задолженности по основному долгу, представленных клиентом и рассчитанных Банком заемщика (займодавца) в указанном в настоящем пункте порядке, Банк заемщика (займодавца) запрашивает у клиента, а клиент представляет в Банк заемщика (займодавца) в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), в течение 7 (семи) календарных дней с даты получения указанного запроса дополнительную информацию, подтверждающую или уточняющую представленные клиентом данные о сумме задолженности по основному долгу.
При выявлении на основании представленной клиентом дополнительной информации необходимости внесения изменений в базу данных по кредитному договору Банк заемщика (займодавца) вносит указанные изменения в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом дополнительной информации.
3.7. В случае выявления нарушения клиентом, осуществляющим операции по кредитному договору, валютного законодательства Российской Федерации Банк заемщика (займодавца) в течение 3 (трех) рабочих дней с даты выявления нарушения отражает указанную информацию в базе данных по кредитному договору.
3.8. Банк заемщика (займодавца) ведет подборку документов по кредитному договору, формируемую для целей валютного контроля в соответствии с требованиями настоящей Инструкции (далее - досье по кредитному договору), в следующем порядке.
3.8.1. В досье по кредитному договору помещаются:
обосновывающие документы;
Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре), оформленные в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции;
распечатка базы данных по кредитному договору при оформлении Сведений о договоре по кредитному договору в связи с переходом из другого Банка заемщика (займодавца);
другие документы, на основании которых осуществляются валютные операции по кредитному договору.
3.8.2. В случае установления процедуры признания аналога собственноручной подписи клиента допускается ведение досье по кредитному договору в электронном виде, за исключением следующих документов, представляемых клиентом в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.1 настоящей Инструкции:
Сведения о договоре (дополнения к Сведениям о договоре);
Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору (кроме случаев, установленных абзацем 3 пункта 5.3.1 настоящей Инструкции;
распечатка базы данных по кредитному договору.
3.9. Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по Заявлению клиента в следующем порядке:
3.9.1. при представлении клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции - в течение 3 (трех) рабочих дней с даты его представления в Банк заемщика (займодавца);
3.9.2. при представлении клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции Банк заемщика (займодавца) на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, включающей информацию, введенную Банком заемщика (займодавца) на основании документов, представленных клиентом одновременно с Заявлением в соответствии с пунктами 2.5 и 2.6 настоящей Инструкции, проверяет исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору.
3.9.2.1. При подтверждении информацией, содержащейся в базе данных по кредитному договору, исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Заявления.
При выявлении, что указанные обязательства по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям, Банк заемщика (займодавца), в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом Заявления, запрашивает у клиента дополнительную информацию, подтверждающую исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору.
Клиент представляет дополнительно запрашиваемую информацию в порядке, установленном Банком заемщика (займодавца), в течение 7 (семи) календарных дней с даты получения указанного запроса.
В случае установления на основании дополнительно представленной клиентом информации факта исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в течение 3 (трех) рабочих дней с даты представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) такой информации.
3.9.2.2. При непредставлении клиентом указанной в настоящем пункте дополнительно запрашиваемой информации, а также в случае, если, по мнению Банка заемщика (займодавца), дополнительно представленная клиентом информация не подтверждает исполнение либо прекращение по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции. В указанных случаях Банк заемщика (займодавца) не позднее третьего рабочего дня с даты истечения срока представления клиентом дополнительно запрашиваемой информации или с даты представления клиентом такой информации направляет клиенту сообщение об отказе в закрытии Сведений о договоре и досье по кредитному договору по Заявлению клиента с указанием причины отказа.
3.10. В случае непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Заявления Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по истечении 90 (девяноста) календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора, установленной на основании информации, содержащейся в Сведениях о договоре, при условии непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) в течение указанного периода Справки о состоянии задолженности по кредитному договору.
Если в течение указанного периода клиент представлял в Банк заемщика (займодавца) Справку о состоянии задолженности по кредитному договору, Банк заемщика (займодавца) закрывает Сведения о договоре и досье по кредитному договору по истечение 90 (девяноста) календарных дней с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору.
3.10.1. Если в указанном случае Банком заемщика (займодавца) установлено на основании информации, содержащейся в базе данных по кредитному договору, что сторонами не исполнены, не прекращены по иным основаниям обязательства по погашению основного долга, а также в случае, установленном в подпункте 3.9.2.2 настоящей Инструкции, Банк заемщика (займодавца) не позднее 3 (третьего) рабочего дня с даты закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору направляет в органы валютного контроля в порядке, установленном Банком России, информацию о нарушении клиентом валютного законодательства Российской Федерации.
3.11. Банк заемщика (займодавца) проставляет дату закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору в базе данных по кредитному договору, распечатывает базу данных по кредитному договору на бумажном носителе по состоянию на дату закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору, заверяет ее подписью ответственного лица Банка заемщика (займодавца) и помещает в закрываемое досье по кредитному договору.
Банк заемщика (займодавца) по просьбе клиента не позднее рабочего дня, следующего за днем обращения клиента, выдает ему копию распечатки базы данных по кредитному договору, помещаемой в досье по кредитному договору, заверенную печатью Банка заемщика (займодавца).
3.12. Документы, помещенные в досье по кредитному договору (в том числе в досье, ведущееся в электронном виде), подлежат хранению в течение не менее пяти лет с даты его закрытия.
4. Порядок представления клиентом в Банк Сведений о договоре и другой информации по кредитному договору
4.1. Клиент, осуществляющий валютные операции по кредитному договору через счета в Банке, представляет в Банк в установленном Банком с учетом требований настоящей Инструкции порядке следующие документы:
копию Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), оформленных Банком заемщика (займодавца) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
Справку о содержании операции.
В случае установления Банком порядка представления клиентом Справки о содержании операции путем обмена в электронном виде, должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи клиента.
4.2. Копия Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) представляется клиентом в Банк однократно до начала проведения любой из следующих валютных операций по кредитному договору через счета клиента в Банке в следующие сроки:
а) при зачислении иностранной валюты -
клиентом - юридическим лицом - до ее списания с транзитного валютного счета клиента;
клиентом - физическим лицом - в течение 7 (семи) календарных дней с даты ее зачисления на счет клиента;
б) при списании иностранной валюты - одновременно с распоряжением о ее списании со счета клиента в пользу нерезидента.
4.3. Справка о содержании операции по кредитному договору представляется при проведении каждой валютной операции по кредитному договору через счета клиента в Банке в сроки, указанные в пункте 4.2 настоящей Инструкции.
5. Порядок учета Банком валютных операций на основании кредитного договора
5.1. Банк отказывает клиенту в выполнении распоряжения о списании иностранной валюты с его счета для перевода в пользу нерезидента на основании кредитного договора в случае, если клиентом не представлены в Банк в порядке, установленном настоящей Инструкцией, либо представлены оформленные с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией:
копия Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре);
Справка о содержании операции.
5.2. Банк ведет Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору по форме, приведенной в Приложении 6 к настоящей Инструкции.
Допускается ведение Банком Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору в электронном виде.
5.3. Банк по просьбе клиента, не позднее рабочего дня, следующего за днем обращения клиента, выдает ему распечатанный на бумажном носителе Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору, осуществленных клиентом через счета в Банке в течение календарного месяца.
Выдаваемый клиенту Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору подписывается ответственным лицом Банка и заверяется печатью Банка.
5.3.1. Банк и Банк заемщика (займодавца) по согласованию с клиентом могут установить порядок передачи Банком непосредственно в Банк заемщика (займодавца) в установленные в пункте 2.6 настоящей Инструкции сроки Реестров платежей в иностранной валюте по кредитному договору.
В случае установления порядка передачи указанных документов на бумажном носителе Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору оформляется в соответствии с пунктом 5.3 настоящей Инструкции.
В случае установления порядка передачи указанных документов путем обмена в электронном виде, должна быть установлена процедура признания аналога собственноручной подписи Банка.
5.4. В случае, если клиент в течение календарного месяца осуществлял через счета в Банке валютные операции по кредитному договору и до 10 числа следующего календарного месяца не обратился в Банк за получением Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору, Банк направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, информацию о нарушении клиентом требования пункта 2.6 настоящей Инструкции в порядке, установленном Банком России.
Указанная в настоящем пункте информация не направляется в случаях, установленных пунктом 5.3.1 настоящей Инструкции.
5.5. Банк ведет досье по кредитному договору, содержащее:
копию Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), представленную клиентом в соответствии с пунктом 4.1 настоящей Инструкции;
другие документы, на основании которых осуществляются валютные операции по кредитному договору.
5.5.1. В случае установления процедуры признания аналога собственноручной подписи клиента допускается ведение Банком в электронном виде досье по документам, на основании которых осуществляются операции по кредитному договору, за исключением копии Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).
5.5.2. Документы, помещенные в досье по кредитному договору (в том числе в досье, ведущееся в электронном виде), подлежат хранению в течение не менее пяти лет с даты проведения клиентом последней операции по кредитному договору.
6. Порядок формирования и представления в Банк России уполномоченными банками отчетности и другой информации о валютных операциях клиента, осуществляемых на основании кредитного договора
6.1. Уполномоченные банки (филиалы уполномоченных банков) формируют и в электронном виде представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью:
Отчет о валютных операциях, осуществленных на основании кредитных договоров между резидентами и нерезидентами;
информацию об изменениях, внесенных в базу данных по кредитному договору в течение отчетного периода.
6.2. Форма, порядок составления и представления отчетной информации уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) устанавливаются Банком России.
7. Ответственность за нарушение требований настоящей Инструкции
7.1. Резиденты в соответствии со статьей 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" за непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов или информации (в том числе за представление недостоверных документов или информации) в соответствии с пунктом 2 статьи 13 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы операции, по которой документы или информация не были представлены в установленном порядке (были представлены недостоверные документы или информация).
Размер взыскиваемых штрафов устанавливается органами валютного контроля самостоятельно с учетом характера допущенных нарушений, степени их общественной опасности, в том числе степени искажения представляемой в Банк России отчетности в связи с недостоверными сведениями резидента, причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений, общего финансового состояния резидента.
7.2. Уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" за следующие нарушения требований настоящей Инструкции:
7.2.1. за совершение перевода иностранной валюты в пользу нерезидента в счет исполнения обязательств по кредитному договору до представления клиентом Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), копии Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), Справки о содержании операции взыскивается штраф в пределах суммы совершенного перевода, но не более одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;
7.2.2. за оформление Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) по кредитному договору без представления клиентом обосновывающих документов, либо при наличии несоответствия информации Листа 1 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), представленных клиентом, обосновывающим документам и иной имеющейся в уполномоченном банке информации о клиенте взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;
7.2.3. за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций по кредитному договору с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией, а также за каждое непредставление, представление с нарушением сроков, установленных Банком России, в территориальное учреждение Банка России отчетности и другой информации о валютных операциях по кредитному договору, установленной настоящей Инструкцией, в том числе информации, указанной в пунктах 3.7 и 5.4 настоящей Инструкции, либо представление недостоверной информации по кредитному договору взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций;
7.2.4. за непредставление, представление с нарушением установленных настоящей Инструкцией сроков Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору в случаях, установленных пунктом 5.3.1 настоящей Инструкции, взыскивается штраф в пределах суммы, не превышающей одной десятой процента от размера минимального уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных организаций.
7.3. Если в течение года уполномоченный банк неоднократно привлекался к ответственности в соответствии с пунктом 7.2 настоящей Инструкции и совершенные уполномоченным банком нарушения привели к существенному искажению представляемой в территориальное учреждение Банка России отчетности и другой информации о валютных операциях по кредитному договору, к уполномоченному банку может быть применена мера воздействия в виде ограничения проведения отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, в том числе операций купли - продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах, либо у него может быть отозвана лицензия на осуществление банковских операций.
8. Заключительные положения
8.1. Отчетная информация о валютных операциях, осуществляемых на основании кредитного договора, указанная в пункте 6.1 настоящей Инструкции, представляется начиная с данных за октябрь 2001 года.
8.2. Уполномоченные банки несут ответственность, установленную пунктом 7.2.3 настоящей Инструкции:
за ведение учета валютных операций по кредитному договору с нарушением установленного настоящей Инструкцией порядка - начиная с данных за ноябрь 2001 года;
за нарушение установленного настоящей Инструкцией порядка представления в Банк России отчетности и другой информации по кредитному договору - начиная с отчетности по состоянию на 1 декабря 2001 года.
8.3. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2001 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
┌──────────────────────┐
│00000000/0000/0000/0/0│
└──────────────────────┘
N Сведений о договоре
(заполняется Банком
заемщика (займодавца))
Лист 1
СВЕДЕНИЯ О ДОГОВОРЕ
N ___ от "__" ______________ ____ г.
(краткая форма)
┌─┐┌─┐
Изм. N └─┘└─┘
Дополнительное соглашение к кредитному договору N ___________ от "__" ____________ ____ г.
1. Наименование клиента ┌─────────────────────────────────┐
│ │
└─────────────────────────────────┘
2. Адрес ┌─────────────────────────────────┐
│ │
└─────────────────────────────────┘
3. Дата государственной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
регистрации │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
день месяц год
4. Код ОКПО ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
5. Индивидуальный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налогоплательщика (ИНН) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
6. Наименование иностранного ┌─────────────────────────────┐
контрагента, наименование и код │ │
страны его регистрации ├───────────────────────┬─┬─┬─┤
└───────────────────────┴─┴─┴─┘
наименование код
7. Код валюты договора и сумма ┌────────┬───────────┐
по договору в единицах валюты │7.1. код│ 7.2. сумма│
договора ├──┬──┬──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┼──┼──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┼──┼──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┴──┴──┼───────────┤
│ ... │ ... │
└────────┴───────────┘
8. Вид договора; срок договора; ┌──────────┬─────────┬───────────┐
максимальный срок погашения │ │ 30 │ X │
транша └──────────┴─────────┴───────────┘
вид договора срок срок
договора погашения
транша
__________________________________________________________________
Клиент __________ (Ф.И.О.) Ответственное лицо __________ (Ф.И.О.)
(подпись) уполномоченного (подпись)
банка
М.П. М.П.
"__" __________ ____ г. "__" __________ ____ г.
Лист 2
Сведений о договоре
N ____ от ___________
9. Фактические суммы ┌──────┬────────┬──────────────┬───────┐
платежей и суммы │Код │Всего │Всего переве- │Измене-│
списания задолженности │валюты│получено│дено (зачисле-│ние за-│
на дату, │дого- │(предос-│но) средств в │должен-│
предшествующую дате │вора │тавлено)│иностранной │ности │
представления клиентом │(в │заемных │валюте: │по ос- │
в Банк заемщика │соот- │средств ├──────┬───────┤новному│
(займодавца) Сведений │ветст-│в иност-│в по- │в счет │долгу │
о договоре (дополнений │вии с │ранной │гаше- │про- │по иным│
к Сведениям о договоре)│пунк- │валюте │ние │центных│основа-│
│том 7)│ │основ-│плате- │ниям, │
│ │ │ного │жей │(-) - │
│ │ │долга │ │умень- │
│ │ │ │ │шение, │
│ │ │ │ │(+) - │
│ │ │ │ │увели- │
│ │ │ │ │чение │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ │ │ │ │ │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ │ │ │ │ │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │ ... │
└──────┴────────┴──────┴───────┴───────┘
10. Валютная оговорка ┌──────────────────────────────────────┐
│ │
└──────────────────────────────────────┘
11. Номер Сведений о договоре, ┌──────────────────────┐
закрытых по Заявлению │00000000/0000/0000/0/0│
клиента в соответствии └──────────────────────┘
с пунктом 2.7.1 настоящей
Инструкции
Клиент _______________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Лист 3
Сведений о договоре
N ____ от ___________
Пункты 12 - 16 заполняются и ведутся Банком заемщика
(займодавца) в электронном виде
12. Сведения о платежах по кредитному договору
N п/п | Дата платежа | Сумма платежа, в единицах: | Отметка о покупке валюты | Код опе- рации | Код стра- ны | Регистра- ционный номер Банка | ||||||||||||
ДН | ММ | ГГГГ | валюты платежа | валюты договора | ||||||||||||||
код валюты | сумма | код валюты | сумма | |||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||||||||
. | . | |||||||||||||||||
. | . | |||||||||||||||||
... | . | . | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ||||||||
13. Сумма изменения задолженности ┌─────┬─────┬────────┬───────┐
по основному долгу по │код │код │сумма в │ дата │
основаниям, отличным от │осно-│валю-│единицах│ │
исполнения обязательств │вания│ты │валюты │ │
путем совершения платежа │ │дого-│договора│ │
в иностранной валюте │ │вора │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ │ │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ │ │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │
└─────┴─────┴────────┴───────┘
14. Задолженность по основному ┌──────────┬─────────────────┐
долгу на конец отчетного │код валюты│сумма в единицах │
месяца, всего │ договора │ валюты договора │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ ... │ ... │
└──────────┴─────────────────┘
15. Информация о ┌─────┬────────────┬─────────────┬──────────┐
нарушении │Дата │Нормативный │Номер статьи │ Характер │
клиентом │выяв-│правовой акт│(пункта, под-│нарушения │
валютного │ления├──────┬─────┤пункта) │ │
законодательства │ │ номер│дата │ │ │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │ │
└─────┴──────┴─────┴─────────────┴──────────┘
16. Особые отметки Банка ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────┬───────────┐
заемщика (займодавца) │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴──────┤ │
Дата и основание закрытия │ │
Сведений о договоре и досье│ │
по кредитному договору │ │
│ │
└───────────┘
__________________________________________________________________
Ответственное лицо
уполномоченного банка __________________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Порядок заполнения Сведений о договоре (краткой формы)
Поле "Номер Сведений о договоре" заполняется Банком заемщика (займодавца).
Номер состоит из пяти частей, разделенных наклонной чертой, и включает 18 разрядов. При отсутствии информации в соответствующем разряде номера должна быть проставлена цифра "0".
В первой части номера, состоящей из восьми разрядов, проставляется порядковый номер Сведений о договоре в Банке заемщика (займодавца), формируемый слева направо следующим образом:
в первом и втором разрядах - две последние цифры года, в котором оформлены Сведения о договоре, например: "01", "02" и т.п.;
в третьем и четвертом разрядах - месяц, в котором оформлены Сведения о договоре (числа "01" - "12");
в пятом - восьмом разрядах слева - порядковый номер от 1 до 9999 Сведений о договоре, оформленных Банком заемщика (займодавца) в течение календарного месяца, например: "0001", "0014" и т.п. В каждом следующем календарном месяце порядковая нумерация Сведений о договоре возобновляется.
Если Банк заемщика (займодавца) является уполномоченным банком (головным офисом уполномоченного банка), во второй части номера, состоящей из четырех разрядов, проставляются первые четыре цифры регистрационного номера Банка заемщика (займодавца), в третьей части номера, состоящей из четырех разрядов, проставляются нули, например: "0030/0000".
Если Банк заемщика (займодавца) является филиалом уполномоченного банка, во второй и третьей частях номера проставляется полный регистрационный номер Банка заемщика (займодавца), например: "0030/0002".
В четвертой части номера, состоящей из одного разряда, проставляется цифра "5" - в случае, если по кредитному договору резидент является займодавцем, цифра "6" - в случае, если по кредитному договору резидент является заемщиком.
В пятой части номера, состоящей из одного разряда, проставляется цифра "1" - в случае, если клиент является юридическим лицом, цифра "2" - в случае, если клиент является физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, цифра "3" - в случае, если клиент является физическим лицом.
Номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) при их первоначальном оформлении, переносится Банком заемщика (займодавца) на представляемые клиентом в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции дополнения к Сведениям о договоре и сохраняется в неизменном виде до закрытия Банком заемщика (займодавца) Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
Заголовочная часть и пункты 1 - 11 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) заполняются клиентом.
В строке "N ____ от ________________" указываются номер и дата подписания кредитного договора. При отсутствии у кредитного договора номера первая часть строки может не заполняться.
┌─┐┌─┐
Строка "Изм. N └─┘└─┘" заполняется клиентом в случае,
установленном пунктом 2.3 настоящей Инструкции, проставлением
порядкового номера дополнений к Сведениям о договоре. При первом
составлении и представлении Сведений о договоре в Банк заемщика
(займодавца) данная строка не заполняется.
В строке "Дополнительное соглашение к кредитному договору N __ от "__" ____________ ____ г." указываются номер и дата заключения дополнительного соглашения к кредитному договору, на основании которого составлены дополнения к Сведениям о договоре. При отсутствии у дополнительного соглашения к кредитному договору номера первая часть строки не заполняется. В случае составления дополнений к Сведениям о договоре в связи с изменением иной информации, содержащейся в Сведениях о договоре, данная строка не заполняется.
В основной части Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) указываются:
в пунктах 1 - 5 - идентификационные сведения о клиенте.
В пунктах 1 и 2 юридическое лицо указывает наименование и юридический адрес в соответствии с документами о государственной регистрации; физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя - Ф.И.О. и адрес в соответствии с документами о государственной регистрации; физическое лицо - Ф.И.О. и адрес. Пункты 3 и 4 физическое лицо не заполняет.
По кредитному договору, участниками которого являются несколько резидентов, Сведения о договоре составляет и представляет в Банк заемщика (займодавца):
резидент - платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору - если таковые установлены условиями кредитного договора и предусмотрено осуществление расчетов по кредитному договору через их счета в уполномоченных банках;
каждый резидент самостоятельно - если кредитный договор не содержит таких условий;
в пунктах 6 - 11 - информация о кредитном договоре (с учетом дополнительных соглашений к кредитному договору), на основании которого клиентом осуществляются валютные операции:
в пункте 6 - наименование иностранного контрагента по договору, а также наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.
По кредитному договору, заключенному клиентом с несколькими иностранными контрагентами, в пункте 6 указывается наименование организатора, координатора или платежного агента по кредиту (займу) по выбору клиента, а также наименование и код страны его регистрации;
в пункте 7 - следующие сведения о сумме кредита (займа):
в графе 7.1 - цифровой код иностранной валюты, в которой по условиям кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа), либо валюты, в которой по условиям кредитного договора оценивается общая сумма кредита (займа), в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;
в графе 7.2 - сумма получаемых (предоставляемых) на основании кредитного договора средств в иностранной валюте в целых единицах валюты, указанной в графе 7.1 пункта 7.
Если условиями кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа) в одной иностранной валюте, или общая сумма кредита (займа), получаемого (предоставляемого) в нескольких иностранных валютах, установлена в одной иностранной валюте, в пункте 7 указывается код одной иностранной валюты (валюта договора) и общая сумма кредита (займа) в целых единицах указанной валюты договора.
Если условиями кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа) в нескольких иностранных валютах и не установлена общая сумма кредита (займа) в одной иностранной валюте, в пункте 7 указываются коды всех предусмотренных кредитным договором иностранных валют (валюты договора) и суммы кредита (займа) в целых единицах каждой из указанных в графе 7.1 иностранных валют.
В случае получения (предоставления) кредита (займа) в рамках кредитной линии отдельными траншами, предоставление которых обусловлено определенными условиями, в графе 7.2 пункта 7 указывается установленная кредитным договором максимально возможная общая сумма получаемых (предоставляемых) средств в иностранной валюте в рамках кредитной линии, а при невозможности ее определения - делается запись "Кредитная линия".
Если условиями договора предусмотрено получение (предоставление) средств как в иностранных валютах, так и в валюте Российской Федерации, в пункте 7 указываются только коды иностранных валют и суммы средств, получаемых (предоставляемых) в иностранных валютах.
По кредитному договору, участниками которого являются несколько резидентов, условиями которого не установлен платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору, через счета которых в уполномоченных банках осуществляются расчеты, в пункте 7 указывается только сумма средств в иностранной валюте, соответствующая доле участия клиента;
в пункте 8 - следующие сведения о кредитном договоре:
в первом слева поле - код вида договора: "5" - если по кредитному договору резидент является займодавцем, "6" - если по кредитному договору резидент является заемщиком;
во втором слева поле - указывается цифра "30", означающая, что кредитным договором предусмотрены возврат полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте и уплата денежных средств за пользование кредитом (займом) в сроки, не превышающие тридцати календарных дней от даты зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента;
третье слева поле пункта 8 не заполняется.
В пунктах 9 - 11 Листа 2 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) указываются следующие дополнительные сведения о кредитном договоре, ответственность за достоверность которых возлагается на клиента:
пункт 9 - заполняется по состоянию на дату, предшествующую дате представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре, а также дополнений к Сведениям о договоре в связи с дополнительным соглашением к кредитному договору.
В пункте 9 указываются суммы фактически осуществленных платежей в иностранной валюте и суммы изменения задолженности по основному долгу по кредитному договору по иным основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем платежа в иностранной валюте, перечень которых указан в Приложении 7 к настоящей Инструкции.
Данные суммы отражаются в целых единицах соответствующей валюты договора, указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).
Если операции по кредитному договору осуществлялись в иных валютах, пересчет в соответствующую валюту договора производится с использованием курса рубля к соответствующим иностранным валютам, установленному Банком России на дату осуществления платежа или дату изменения задолженности, если иное не установлено валютной оговоркой к кредитному договору.
При наличии в кредитном договоре валютной оговорки, пересчет производится на основании валютной оговорки, указанной в пункте 10 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).
При представлении дополнений к Сведениям о договоре в связи с дополнительным соглашением к кредитному договору пункт 9 заполняется клиентом с учетом ранее представленной в Банк заемщика (займодавца) информации обо всех осуществленных операциях по кредитному договору. При изменении валюты договора (одной из валют договора) пересчет сумм ранее осуществленных операций в соответствующую валюту договора производится в соответствии с условиями дополнительного соглашения к кредитному договору.
При отсутствии соответствующих операций данный пункт либо отдельные его графы не заполняются;
пункт 10 - заполняется, если условиями кредитного договора предусмотрен особый порядок пересчета валюты платежа в валюту договора. Данный пункт заполняется в том виде, как указано в условиях кредитного договора;
пункт 11 - заполняется в случае оформления Сведений о договоре после перехода из другого Банка заемщика (займодавца). Указывается номер Сведений о договоре, закрытых предыдущим Банком заемщика (займодавца) в связи с представлением клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции.
Лист 3 Сведений о договоре заполняется и ведется Банком заемщика (займодавца) в электронном виде на основании информации, представляемой клиентом и Банком в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
В пункте 12 - указываются следующие данные о платежах в иностранной валюте, осуществленных по кредитному договору как через счета в Банке заемщика (займодавца), так и через счета в Банке начиная с даты оформления Сведений о договоре:
в графе 2 - дата зачисления (списания) средств в иностранной валюте на (со) счет(а) клиента в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.11.2001;
в графе 3 - цифровой код иностранной валюты, зачисленной (списанной) на (со) счет(а) клиента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;
в графе 4 - зачисленная (списанная) на (со) счет(а) клиента сумма средств в иностранной валюте, код которой указан в графе 3 пункта 12.
При списании средств со счета клиента указывается сумма без учета комиссионного вознаграждения уполномоченного банка;
графа 5 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании информации клиента, содержащейся в графе 6 Справки о содержании операции или графе 6 Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору (далее - Реестр);
графа 6 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании информации клиента, содержащейся в графе 7 Справки о содержании операции или графе 7 Реестра.
При отсутствии информации в графе 7 Справки о содержании операции или в графе 7 Реестра, Банк заемщика (займодавца) в графе 6 указывает:
- в случае совпадения валюты платежа и валюты договора, указанных в графах 3 и 5 пункта 12, - сумму платежа в валюте платежа, указанную в графе 4 пункта 12;
- в случае несовпадения валюты платежа и валюты договора - сумму платежа, указанную в графе 4 пункта 12, пересчитанную в валюту договора, указанную в графе 5 пункта 12, с использованием курса рубля Российской Федерации к иностранным валютам, установленного Банком России на дату платежа, указанную в графе 2 пункта 12;
графа 7 заполняется только по кредитному договору клиента - юридического лица проставлением символа "X" в случае, если перевод иностранной валюты в пользу иностранного контрагента по договору осуществлен за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. В остальных случаях, а также по кредитному договору клиента - физического лица графа 6 пункта 12 не заполняется.
По платежам, осуществленным клиентом через счета в Банке, графа 7 заполняется с учетом данных графы 8 Реестра;
в графе 8 - информация клиента о коде операции, указанная в графе 8 Справки о содержании операции или графе 9 Реестра в соответствии с Перечнем кодов операций по кредитному договору, приведенным в Приложении 3 к настоящей Инструкции;
в графе 9 - цифровой код страны местонахождения банка иностранного получателя (отправителя) платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641. По операциям, проведенным через Банк, указывается код в соответствии с данными графы 10 Реестра;
в графе 10 - по платежам, осуществленным:
через счета в Банке - регистрационный номер Банка, указанный в Реестре;
через счета в Банке заемщика (займодавца) - регистрационный номер Банка заемщика (займодавца).
Регистрационный номер уполномоченного банка заполняется в соответствии с требованиями, приведенными в порядке формирования номера Сведений о договоре.
Пункт 13 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании данных раздела 1 Справки о состоянии задолженности по кредитному договору, представляемой клиентом в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции.
При отсутствии сведений данный пункт не заполняется.
Пункт 14 заполняется Банком заемщика (займодавца) не позднее 14 числа каждого месяца на основании данных пунктов 9, 12 и 13 Листа 3 Сведений о договоре.
Сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору по состоянию на конец отчетного месяца рассчитывается по каждой валюте договора, код которой (которых) указан в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре. Данные указывается в целых единицах валюты договора (валют договора).
Пункт 15 заполняется Банком заемщика (займодавца) в течение 3 рабочих дней с даты выявления нарушения валютного законодательства Российской Федерации клиентом, осуществляющим валютные операции по кредитному договору.
Пункт 16 используется Банком заемщика (займодавца) для указания даты и основания закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
Дата указывается в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.12.2002.
В зависимости от порядка закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору в качестве основания закрытия указываются следующие номера пунктов (подпунктов) настоящей Инструкции:
3.9.1 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции;
3.9.2.1 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции, при условии исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору;
3.9.2.2 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции, при условии что обязательства по погашению основного долга по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям;
3.10 - по истечении 90 календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора или с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору при условии исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору;
3.10.1 - по истечении 90 календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора или с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору при условии, что обязательства по погашению основного долга по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям.
В пункте 16 Банком заемщика (займодавца) при необходимости может быть отражена также дополнительная информация по кредитному договору.
Приложение 2
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
┌──────────────────────┐
│00000000/0000/0000/0/0│
└──────────────────────┘
N Сведений о договоре
(заполняется Банком
заемщика (займодавца))
Лист 1
СВЕДЕНИЯ О ДОГОВОРЕ
N ___ от "__" ______________ ____ г.
┌─┐┌─┐
Изм. N └─┘└─┘
Дополнительное соглашение к кредитному договору N ____________ от "__" ____________ ____ г.
1. Наименование клиента ┌─────────────────────────────────┐
│ │
└─────────────────────────────────┘
2. Адрес ┌─────────────────────────────────┐
│ │
└─────────────────────────────────┘
3. Дата государственной ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
регистрации │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
день месяц год
4. Код ОКПО ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
5. Индивидуальный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налогоплательщика (ИНН) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
6. Наименование иностранного ┌─────────────────────────────┐
контрагента, наименование и код │ │
страны его регистрации ├───────────────────────┬─┬─┬─┤
│ │ │ │ │
└───────────────────────┴─┴─┴─┘
наименование код
7. Код валюты договора и сумма ┌────────┬───────────┐
по договору в единицах валюты │7.1. код│ 7.2. сумма│
договора ├──┬──┬──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┼──┼──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┼──┼──┼───────────┤
│ │ │ │ │
├──┴──┴──┼───────────┤
│ ... │ ... │
└────────┴───────────┘
8. Вид договора; срок договора; ┌──────────┬─────────┬───────────┐
максимальный срок погашения │ │ │ │
транша └──────────┴─────────┴───────────┘
вид договора срок срок
договора погашения
транша
9. Номер разрешения ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
на осуществление │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
валютной операции, └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
связанной с
движением капитала
(номер документа
о регистрации
валютной операции,
связанной с
движением капитала)
__________________________________________________________________
Клиент __________ (Ф.И.О.) Ответственное лицо __________ (Ф.И.О.)
(подпись) уполномоченного (подпись)
банка
М.П. М.П.
"__" __________ ____ г. "__" __________ ____ г.
Лист 2
Сведений о договоре
N ____ от ___________
10. Процентные и иные платежи, предусмотренные кредитным договором
(без учета платежей в погашение основного долга)
Процентная ставка по кредиту (займу): | Штрафные проценты, в % годо- вых | Прочие (дополни- тельные) платежи | |||
Фиксиро- ванный размер ставки, в % го- довых | Код ставки ЛИБОР | Описание другие методов опреде- ления процент- ной ставки | Размер процентной надбавки (дополни- тельных платежей) к базовой процент- ной ставке, в % годовых | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
11. Описание задолженности и графика платежей по получению
(предоставлению) и возврату заемных средств в иностранной
валюте, в единицах валюты договора:
11.1. Фактические суммы ┌──────┬────────┬──────────────┬───────┐
платежей и суммы │Код │Всего │Всего переве- │Измене-│
списания задолжен- │валюты│получе- │дено (зачисле-│ние за-│
ности на дату, │дого- │но │но) средств в │должен-│
предшествующую дате │вора │(пре- │иностранной │ности │
представления клиен-│(в │достав- │валюте: │по ос- │
том в Банк заемщика │соот- │лено) ├──────┬───────┤новному│
(займодавца) Сведе- │ветст-│заемных │в по- │в счет │долгу │
ний о договоре (до- │вии с │средств │гаше- │про- │по иным│
полнений к Сведениям│пунк- │в иност-│ние │центных│основа-│
о договоре) │том 7)│ранной │основ-│плате- │ниям, │
│ │валюте │ного │жей │(-) - │
│ │ │долга │ │умень- │
│ │ │ │ │шение, │
│ │ │ │ │(+) - │
│ │ │ │ │увели- │
│ │ │ │ │чение │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ │ │ │ │ │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ │ │ │ │ │
├──────┼────────┼──────┼───────┼───────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │ ... │
└──────┴────────┴──────┴───────┴───────┘
11.2. График платежей начиная с даты представления клиентом в
Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре:
11.2.1. Получение (предоставление) кредита (займа):
1. | Суммы платежей по датам их
осуществления | 2. | Описание особых
условий | ||
код валюты договора | дата | сумма | |||
1.1. | |||||
1.2. | |||||
1.3. | |||||
1.4. | |||||
... | |||||
11.2.2. Погашение получаемого (предоставляемого) кредита (займа):
3. | Общая характеристика графика
платежей: | в погашение основного долга | в счет процен- тных платежей | |||||
3.1. | Дата окончания "льготного периода" | |||||||
3.2. | Код периодичности платежей | |||||||
4. | Суммы платежей по датам их осуществления | 5. | Описание особого порядка платежей | |||||
в погашение основного
долга | в счет процентных
платежей | |||||||
код валюты договора | Дата | Сумма | код валюты договора | Дата | Сумма | |||
4.1. | ||||||||
4.2. | ||||||||
4.3. | ||||||||
4.4. | ||||||||
... | ||||||||
Клиент _______________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Продолжение Листа 2
Сведений о договоре
N ____ от ___________
12. Дополнительная информация о кредитном договоре:
12.1. Отметка о принадлежности иностранного кредитора к
международной финансовой организации:
┌─────────────┬────┬────────────┬───────────────┬────────────────┐
│ │ │ │ │ │
└─────────────┴────┴────────────┴───────────────┴────────────────┘
Международная ЕБРР Мировой банк Другие Кредиторы по
финансовая международные договору не
корпорация финансовые являются
организации международными
финансовыми
организациями
12.2. Отметка о наличии отношений прямого ┌────────────────┐
инвестирования: │ │
└────────────────┘
12.3. Сумма залогового или другого ┌────────────────────┬──────┐
обеспечения по кредитному │ Код валюты договора│Сумма │
договору: ├────────────────────┼──────┤
│ │ │
├────────────────────┼──────┤
│ ... │ ... │
└────────────────────┴──────┘
12.4. Информация о получении резидентом кредита (займа) в
иностранной валюте, предоставляемого нерезидентами на
синдицированной (консорциональной) основе:
N п/п | Наименование иностранного контрагента | Код страны регистрации иностранного контрагента | Предоставляемая сумма средств в единицах валюты договора: | Доля в общей сумме креди- та (займа) в иностранной валюте (%) | |
код валюты договора | сумма | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. | |||||
2. | |||||
3. | |||||
... | |||||
12.5. Валютная оговорка ┌────────────────────────────────────────┐
│ │
└────────────────────────────────────────┘
13. Номер Сведений о договоре, закрытых ┌──────────────────────┐
по Заявлению клиента в соответствии │00000000/0000/0000/0/0│
с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции └──────────────────────┘
Клиент _______________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Лист 3
Сведений о договоре
N ____ от ___________
Пункты 14 - 19 заполняются и ведутся Банком заемщика
(займодавца) в электронном виде
14. Сведения о платежах по кредитному договору
N п/п | Дата платежа | Сумма платежа, в единицах: | Отметка о покупке валюты | Код опе- рации | Код стра- ны | Регистра- ционный номер Банка | ||||||||||||
ДН | ММ | ГГГГ | валюты платежа | валюты договора | ||||||||||||||
код валюты | сумма | код валюты | сумма | |||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||||||||
. | . | |||||||||||||||||
. | . | |||||||||||||||||
... | . | . | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ||||||||
15. Сумма изменения задолженности ┌─────┬─────┬────────┬───────┐
по основному долгу по │код │код │сумма в │ дата │
основаниям, отличным от │осно-│валю-│единицах│ │
исполнения обязательств │вания│ты │ валюты │ │
путем совершения платежа │ │дого-│договора│ │
в иностранной валюте │ │вора │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ │ │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ │ │ │ │
├─────┼─────┼────────┼───────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │
└─────┴─────┴────────┴───────┘
16. Задолженность на конец отчетного месяца (в единицах валюты
договора):
16.1. по основному долгу, ┌────────┬────────────────────────┐
всего │ код │ сумма │
│ валюты ├─────────┬──────────────┤
│договора│по данным│ по расчету │
│ │ клиента │Банка заемщика│
│ │ │ (займодавца) │
├────────┼─────────┼──────────────┤
│ │ │ │
├────────┼─────────┼──────────────┤
│ │ │ │
├────────┼─────────┼──────────────┤
│ ... │ ... │ ... │
└────────┴─────────┴──────────────┘
16.1.1. в т.ч. просроченная ┌──────────┬─────────────────┐
задолженность по основному │код валюты│ сумма │
долгу (по данным клиента) │ договора │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ ... │ ... │
└──────────┴─────────────────┘
16.2. просроченная задолженность ┌──────────┬─────────────────┐
по выплате процентов (по │код валюты│ сумма │
данным клиента) │ договора │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ ... │ ... │
└──────────┴─────────────────┘
17. Сумма остатка неиспользованного ┌──────────┬─────────────────┐
кредита (займа) на конец │код валюты│ сумма │
отчетного месяца (в единицах │ договора │ │
валюты договора) ├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ │ │
├──────────┼─────────────────┤
│ ... │ ... │
└──────────┴─────────────────┘
18. Информация о ┌─────┬────────────┬─────────────┬──────────┐
нарушении │Дата │Нормативный │Номер статьи │ Характер │
клиентом │выяв-│правовой акт│(пункта, под-│нарушения │
валютного │ления├──────┬─────┤пункта) │ │
законодательства │ │ номер│дата │ │ │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │
├─────┼──────┼─────┼─────────────┼──────────┤
│ ... │ ... │ ... │ ... │ │
└─────┴──────┴─────┴─────────────┴──────────┘
19. Особые отметки Банка ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬──────┬───────────┐
заемщика (займодавца) │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴──────┤ │
Дата и основание закрытия │ │
Сведений о договоре и досье│ │
по кредитному договору │ │
│ │
└───────────┘
__________________________________________________________________
Ответственное лицо
уполномоченного банка __________________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Порядок заполнения Сведений о договоре
Поле "Номер Сведений о договоре" заполняется Банком заемщика (займодавца).
Номер состоит из пяти частей, разделенных наклонной чертой, и включает 18 разрядов. При отсутствии информации в соответствующем разряде номера должна быть проставлена цифра "0".
В первой части номера, состоящей из восьми разрядов, проставляется порядковый номер Сведений о договоре в Банке заемщика (займодавца), формируемый слева направо следующим образом:
в первом и втором разрядах - две последние цифры года, в котором оформлены Сведения о договоре, например: "01", "02" и т.п.;
в третьем и четвертом разрядах - месяц, в котором оформлены Сведения о договоре (числа "01" - "12");
в пятом - восьмом разрядах слева - порядковый номер от 1 до 9999 Сведений о договоре, оформленных Банком заемщика (займодавца) в течение календарного месяца, например: "0001", "0014" и т.п. В каждом следующем календарном месяце порядковая нумерация Сведений о договоре возобновляется.
Если Банк заемщика (займодавца) является уполномоченным банком (головным офисом уполномоченного банка), во второй части номера, состоящей из четырех разрядов, проставляются первые четыре цифры регистрационного номера Банка заемщика (займодавца), в третьей части номера, состоящей из четырех разрядов, проставляются нули, например: "0030/0000".
Если Банк заемщика (займодавца) является филиалом уполномоченного банка, во второй и третьей частях номера проставляется полный регистрационный номер Банка заемщика (займодавца), например: "0030/0002".
В четвертой части номера, состоящей из одного разряда, проставляется цифра "5" - в случае, если по кредитному договору резидент является займодавцем, цифра "6" - в случае, если по кредитному договору резидент является заемщиком.
В пятой части номера, состоящей из одного разряда, проставляется цифра "1" - в случае, если клиент является юридическим лицом, цифра "2" - в случае, если клиент является физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, цифра "3" - в случае, если клиент является физическим лицом.
Номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) при их первоначальном оформлении, переносится Банком заемщика (займодавца) на представляемые клиентом в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции дополнения к Сведениям о договоре и сохраняется в неизменном виде до закрытия Банком заемщика (займодавца) Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
Заголовочная часть и пункты 1 - 12 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) заполняются клиентом.
В строке "N ______ от ______________" указываются номер и дата подписания кредитного договора. При отсутствии у кредитного договора номера, первая часть строки может не заполняться.
┌─┐┌─┐
Строка "Изм. N └─┘└─┘" заполняется клиентом в случае,
установленном пунктом 2.3 настоящей Инструкции, проставлением
порядкового номера дополнений к Сведениям о договоре. При первом
составлении и представлении Сведений о договоре в Банк заемщика
(займодавца) данная строка не заполняется.
В строке "Дополнительное соглашение к кредитному договору N __ от "__" ____________ ___ г." указываются номер и дата заключения дополнительного соглашения к кредитному договору, на основании которого составлены дополнения к Сведениям о договоре. При отсутствии у дополнительного соглашения к кредитному договору номера первая часть строки не заполняется. В случае составления дополнений к Сведениям о договоре в связи с изменением иной информации, содержащейся в Сведениях о договоре, данная строка не заполняется.
В основной части Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) указываются:
в пунктах 1 - 5 - идентификационные сведения о клиенте.
В пунктах 1 и 2 юридическое лицо указывает наименование и юридический адрес в соответствии с документами о государственной регистрации; физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя - Ф.И.О. и адрес в соответствии с документами о государственной регистрации; физическое лицо - Ф.И.О. и адрес. Пункты 3 и 4 физическое лицо не заполняет.
По кредитному договору, участниками которого являются несколько резидентов, Сведения о договоре составляет и представляет в Банк заемщика (займодавца):
резидент - платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору - если таковые установлены условиями кредитного договора и предусмотрено осуществление расчетов по кредитному договору через их счета в уполномоченных банках;
каждый резидент самостоятельно - если кредитный договор не содержит таких условий;
в пунктах 6 - 13 - информация о кредитном договоре (с учетом дополнительных соглашений к кредитному договору), на основании которого клиентом осуществляются валютные операции:
в пункте 6 - наименование иностранного контрагента по договору, а также наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.
По кредитному договору, заключенному клиентом с несколькими иностранными контрагентами, в пункте 6 указывается наименование организатора, координатора или платежного агента по кредиту (займу) по выбору клиента, а также наименование и код страны его регистрации;
в пункте 7 - следующие сведения о сумме кредита (займа):
в графе 7.1 - цифровой код иностранной валюты, в которой по условиям кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа), либо валюты, в которой по условиям кредитного договора оценивается общая сумма кредита (займа), в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;
в графе 7.2 - сумма получаемых (предоставляемых) на основании кредитного договора средств в иностранной валюте в целых единицах валюты, указанной в графе 7.1 пункта 7.
Если условиями кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа) в одной иностранной валюте, или общая сумма кредита (займа), получаемого (предоставляемого) в нескольких иностранных валютах, установлена в одной иностранной валюте, в пункте 7 указывается код одной иностранной валюты (валюта договора) и общая сумма кредита (займа) в целых единицах указанной валюты договора.
Если условиями кредитного договора предусмотрено получение (предоставление) кредита (займа) в нескольких иностранных валютах и не установлена общая сумма кредита (займа) в одной иностранной валюте, в пункте 7 указываются коды всех предусмотренных кредитным договором иностранных валют (валюты договора) и суммы кредита (займа) в целых единицах каждой из указанных в графе 7.1 иностранных валют.
В случае получения (предоставления) кредита (займа) в рамках кредитной линии отдельными траншами, предоставление которых обусловлено определенными условиями, в графе 7.2 пункта 7 указывается установленная кредитным договором максимально возможная общая сумма получаемых (предоставляемых) средств в иностранной валюте в рамках кредитной линии, а при невозможности ее определения делается запись "Кредитная линия".
Если условиями договора предусмотрено получение (предоставление) средств как в иностранных валютах, так и в валюте Российской Федерации, в пункте 7 указываются только коды иностранных валют и суммы средств, получаемых (предоставляемых) в иностранных валютах.
По кредитному договору, участниками которого являются несколько резидентов, условиями которого не установлен платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору, через счета которых в уполномоченных банках осуществляются расчеты, в пункте 7 указывается только сумма средств в иностранной валюте, соответствующая доле участия клиента;
в пункте 8 - следующие сведения о кредитном договоре:
в первом слева поле - код вида договора: "5" - если по кредитному договору резидент является займодавцем, "6" - если по кредитному договору резидент является заемщиком;
во втором слева поле - предусмотренный кредитным договором общий срок возврата всех полученных (предоставленных) средств в иностранной валюте, включая уплату денежных средств за пользование кредитом (займом), рассчитываемый от даты первого зачисления (списания) средств на (со) счет(а) клиента на основании кредитного договора. В случае получения (предоставления) кредита (займа) в иностранной валюте в рамках кредитной линии отдельными траншами, предоставление которых обусловлено определенными условиями, в данном поле проставляется рассчитанный клиентом в соответствии с условиями кредитного договора максимально возможный срок возврата последнего транша по кредитному договору, включая уплату денежных средств за пользование кредитом (займом);
в третьем слева поле - в случае получения (предоставления) кредита (займа) в иностранной валюте отдельными траншами в рамках кредитной линии (траншевого кредитования) - максимальный срок погашения единовременно предоставляемых долей кредита (займа) в иностранной валюте, предусмотренный кредитным договором. В остальных случаях данное поле пункта 8 не заполняется.
Срок договора и срок погашения транша указываются в полных месяцах;
в пункте 9 - номер разрешения Банка России на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, предусмотренных кредитным договором, либо номер документа, подтверждающего регистрацию указанных операций в Банке России. В случае, если при проведении валютных операций на основании кредитного договора такие документы не требуются, пункт 9 не заполняется.
В пунктах 10 - 13 Листа 2 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре) указываются следующие дополнительные сведения о кредитном договоре, ответственность за достоверность которых возлагается на клиента:
в пункте 10 - информация о предусмотренных кредитным договором процентных и иных платежах (кроме платежей в погашение основного долга):
графа 1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлена фиксированная процентная ставка. В графе указывается размер процентной ставки в процентах годовых;
графа 2 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлен размер процентной ставки на основе ставки ЛИБОР.
В графе указываются следующие условные обозначения (коды) процентной ставки, установленной на основе ставки ЛИБОР для валюты договора, указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре):
Л01XXX - месячная ставка ЛИБОР,
Л03XXX - 3-месячная ставка ЛИБОР,
Л06XXX - 6-месячная ставка ЛИБОР,
Л12XXX - 12-месячная ставка ЛИБОР,
где "XXX" - буквенный код иностранной валюты, указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст, например, Л01USD;
графа 3 заполняется по кредитным договорам, предусматривающим отличные от указанных в графах 1 и 2 схемы расчета процентной ставки. В графе указывается наименование и краткое описание схемы расчета процентной ставки по кредиту (займу);
графа 4 заполняется по кредитным договорам, предусматривающим процентные надбавки (поправочные коэффициенты, дополнительные платежи) сверх процентных ставок, указанных в графах 1, 2 или 3 пункта 10.
Размер дополнительных платежей указывается в процентах годовых;
графа 5 заполняется по кредитным договорам, предусматривающим фиксированные размеры штрафных процентов, начисляемых на просроченные процентные платежи. Размер штрафных процентов указывается в процентах годовых;
в графе 6 указываются в соответствии с условиями кредитного договора прочие (дополнительные) платежи в счет исполнения обязательств по кредитному договору в целых единицах валюты, указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре), или в процентах годовых.
При отсутствии в кредитном договоре соответствующих процентных и иных платежей, в соответствующих графах пункта 10 проставляется символ "X";
пункт 11 заполняется по состоянию на дату, предшествующую дате представления клиентом в Банк заемщика (займодавца) Сведений о договоре, а также дополнений к Сведениям о договоре в связи с дополнительным соглашением к кредитному договору.
В пункте 11.1 указываются суммы фактически осуществленных платежей в иностранной валюте и суммы изменения задолженности по основному долгу по кредитному договору по иным основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем платежа в иностранной валюте, перечень которых указан в Приложении 7 к настоящей Инструкции.
Данные суммы отражаются в целых единицах соответствующей валюты договора, указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).
Если операции по кредитному договору осуществлялись в иных валютах, пересчет в соответствующую валюту договора производится с использованием курса рубля к соответствующим иностранным валютам, установленному Банком России на дату осуществления платежа или дату изменения задолженности, если иное не установлено валютной оговоркой к кредитному договору.
При наличии в кредитном договоре валютной оговорки пересчет производится на основании валютной оговорки, указанной в пункте 12.5 Сведений о договоре (дополнений к Сведениям о договоре).
При представлении дополнений к Сведениям о договоре в связи с дополнительным соглашением к кредитному договору пункт 11.1 заполняется клиентом с учетом ранее представленной в Банк заемщика (займодавца) информации обо всех осуществленных операциях по кредитному договору. При изменении валюты договора (одной из валют договора) пересчет сумм ранее осуществленных операций в соответствующую валюту договора производится в соответствии с условиями дополнительного соглашения к кредитному договору.
При отсутствии соответствующих операций данный пункт либо отдельные его графы не заполняются;
в пункте 11.2 - описание графиков (в том числе расчетных в соответствии с условиями кредитного договора) получения (предоставления) и погашения средств в иностранной валюте.
Даты указываются полностью, в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.12.2002.
Если в кредитном договоре не определены конкретные даты и суммы платежей или даты окончания льготного периода, клиентом в зависимости от установленной периодичности платежей и иных условий определяются расчетные сроки и суммы платежей. При этом в качестве расчетного срока указывается последний календарный день месяца, в котором предполагаются соответствующие платежи либо окончание льготного периода;
поле 1 "Суммы платежей по датам их осуществления" пункта 11.2.1 заполняется в соответствии с графиком, если он предусмотрен в кредитном договоре или на основании расчетных данных о датах и суммах предстоящих платежей по получению (предоставлению) кредита (займа);
поле 2 "Описание особых условий" пункта 11.2.1 заполняется кратким описанием в произвольной форме особых условий (порядка) получения (предоставления) кредита (займа) в случае их наличия в кредитном договоре;
в графах подпункта 3.1 пункта 11.2.2 указывается, в случае наличия таких условий в кредитном договоре, дата первого платежа после окончания льготного периода.
При этом под льготным периодом понимается:
- период, в течение которого погашение основной суммы долга не производится либо кредитное соглашение не считается нарушенным в случае просроченных платежей по погашению основного долга;
- период, в течение которого не начисляются проценты на использованную часть кредита либо кредитное соглашение не считается нарушенным в случае просроченных процентных платежей;
в графах подпункта 3.2 пункта 11.2.2 указывается, в случае наличия соответствующих условий в кредитном договоре, один из следующих кодов:
1 - ежемесячно,
2 - ежеквартально,
3 - два раза в год,
4 - один раз в год,
5 - единовременно,
6 - по оригинальному графику, отличному от указанных выше;
поле 4 "Суммы платежей по датам их осуществления" пункта 11.2.2 заполняется в соответствии с графиком, если он предусмотрен в кредитном договоре, или на основании расчетных данных о датах и суммах предстоящих платежей в иностранной валюте в погашение основного долга и в счет уплаты процентных платежей;
поле 5 "Описание особого порядка платежей" пункта 11.2.2 заполняется кратким описанием в произвольной форме особого порядка осуществления платежей в счет погашения основного долга и / или уплаты процентных платежей по полученному (предоставленному) кредиту (займу), в случае его наличия в кредитном договоре;
в пункте 12 указывается следующая дополнительная информация по кредитному договору:
в пункте 12.1 проставляется символ "X" в поле, соответствующем статусу иностранного кредитора по кредитному договору;
в пункте 12.2 проставляется символ "X" в случае, если кредитор (займодавец) (один из кредиторов (займодавцев)) находится с заемщиком в отношениях прямого инвестирования, то есть обладает участием в капитале заемщика, обеспечивающим ему (кредитору, займодавцу) не менее 10 процентов голосов в управлении. В других случаях пункт 12.2 не заполняется;
в пункте 12.3 указывается сумма залогового или другого обеспечения кредита (займа), предусмотренного условиями кредитного договора. Данные указываются в целых единицах валюты договора (валют договора), указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре;
пункт 12.4 заполняется только клиентом - заемщиком, заключившим кредитный договор на синдицированной или консорциональной основе с несколькими иностранными кредиторами:
в графах 2 и 3 указываются наименование и цифровые коды стран регистрации всех иностранных кредиторов по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;
в графе 4 указывается цифровой код валюты договора (валют договора), указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре;
в графе 5 указываются суммы привлекаемых средств в целых единицах соответствующей валюты договора, указанной в графе 4 пункта 12.4;
графа 6 заполняется в случае отсутствия в кредитном договоре информации для заполнения граф 4 и 5 пункта 12.4. В данной графе указываются предусмотренные кредитным договором доли участия иностранных кредиторов (в процентах), коды стран регистрации которых приведены в графе 2, в общей сумме кредита (займа) в иностранной валюте;
пункт 12.5 заполняется, если условиями кредитного договора предусмотрен особый порядок пересчета валюты платежа в валюту договора. Данный пункт заполняется в том виде, как указано в условиях кредитного договора;
пункт 13 заполняется в случае оформления Сведений о договоре после перехода из другого Банка заемщика (займодавца). Указывается номер Сведений о договоре, закрытых предыдущим Банком заемщика (займодавца) в связи с представлением клиентом Заявления в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции.
Лист 3 Сведений о договоре заполняется и ведется Банком заемщика (займодавца) в электронном виде на основании информации, представляемой клиентом и Банком в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
В пункте 14 указываются следующие данные о платежах в иностранной валюте, осуществленных по кредитному договору как через счета в Банке заемщика (займодавца), так и через счета в Банке, начиная с даты оформления Сведений о договоре:
в графе 2 - дата зачисления (списания) средств в иностранной валюте на (со) счет(а) клиента в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.11.2001;
в графе 3 - цифровой код иностранной валюты, зачисленной (списанной) на (со) счет(а) клиента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;
в графе 4 - сумма средств в иностранной валюте, зачисленная (списанная) на (со) счет(а) клиента, код которой указан в графе 3 пункта 14.
При списании средств со счета клиента указывается сумма без учета комиссионного вознаграждения уполномоченного банка;
графа 5 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании информации клиента, содержащейся в графе 6 Справки о содержании операции или графе 6 Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору (далее - Реестр);
графа 6 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании информации клиента, содержащейся в графе 7 Справки о содержании операции или графе 7 Реестра.
При отсутствии информации в графе 7 Справки о содержании операции или в графе 7 Реестра Банк заемщика (займодавца) в графе 6 указывает:
- в случае совпадения валюты платежа и валюты договора, указанных в графах 3 и 5 пункта 14, - сумму платежа в валюте платежа, указанную в графе 4 пункта 14;
- в случае несовпадения валюты платежа и валюты договора - сумму платежа, указанную в графе 4 пункта 14, пересчитанную в валюту договора, указанную в графе 5 пункта 14, с использованием курса рубля Российской Федерации к иностранным валютам, установленного Банком России на дату платежа, указанную в графе 2 пункта 14;
графа 7 заполняется только по кредитному договору, заключенному клиентом - юридическим лицом, проставлением символа "X" в случае, если перевод иностранной валюты в пользу иностранного контрагента по договору осуществлен за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
В остальных случаях, а также по кредитному договору клиента - физического лица графа 7 пункта 14 не заполняется;
по платежам, осуществленным клиентом через счета в Банке, графа 7 заполняется с учетом данных графы 8 Реестра;
в графе 8 - информация клиента о коде операции, указанная в графе 8 Справки о содержании операции или графе 9 Реестра в соответствии с Перечнем кодов операций по кредитному договору, приведенным в Приложении 3 к настоящей Инструкции;
в графе 9 - цифровой код страны местонахождения банка иностранного получателя (отправителя) платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641. По операциям, проведенным через Банк, указывается код в соответствии с данными графы 10 Реестра;
графа 10 - по платежам, осуществленным:
через счета в Банке - регистрационный номер Банка, указанный в Реестре;
через счета в Банке заемщика (займодавца) - регистрационный номер Банка заемщика (займодавца).
Регистрационный номер уполномоченного банка заполняется в соответствии с требованиями, приведенными в порядке формирования номера Сведений о договоре.
Пункт 15 заполняется Банком заемщика (займодавца) на основании данных раздела 1 Справки о состоянии задолженности по кредитному договору, представляемой клиентом в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции.
При отсутствии сведений данный пункт не заполняется.
Пункт 16.1 заполняется Банком заемщика (займодавца) не позднее 14 числа каждого месяца по каждой валюте договора, код которой указан в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре с учетом требований пункта 3.6 настоящей Инструкции. При этом, графа "по данным клиента" заполняется в следующем порядке:
данные по состоянию на конец квартала заполняются на основании информации, представленной клиентом в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции (Раздел 2 Приложения 5 к настоящей Инструкции);
данные по состоянию на конец первого и второго месяцев квартала, а также по состоянию на конец квартала - в случае непредставления клиентом в Банк заемщика (займодавца) информации за прошедший квартал в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции - рассчитываются Банком заемщика (займодавца) на основании наиболее поздней из представленной клиентом информации об изменении суммы задолженности по основному долгу по кредитному договору (при отсутствии таковой - на основе информации пункта 11.1 Сведений о договоре) и данных пунктов 14 и 15 Листа 3 Сведений о договоре.
Пункты 16.1.1 и 16.2 заполняются Банком заемщика (займодавца) ежеквартально на основании информации, представляемой клиентом в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции (Раздел 2 Приложения 5 к настоящей Инструкции). При отсутствии указанных сведений пункты 16.1.1 и 16.2 не заполняются.
Пункт 17 заполняется Банком заемщика (займодавца) ежемесячно на основании данных пунктов 7, 11.1, 14, 15 Сведений о договоре.
При невозможности определения общей суммы получаемых (предоставляемых) средств в иностранной валюте по кредитному договору (в пункте 7 Сведений о договоре указано "Кредитная линия"), пункт 17 не заполняется.
Пункт 18 заполняется Банком заемщика (займодавца) в течение 3 рабочих дней с даты выявления нарушения валютного законодательства Российской Федерации клиентом, осуществляющим валютные операции по кредитному договору.
Пункт 19 используется Банком заемщика (займодавца) для указания даты и основания закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору.
Дата указывается в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.12.2002.
В зависимости от порядка закрытия Сведений о договоре и досье по кредитному договору в качестве основания закрытия указываются следующие номера пунктов (подпунктов) настоящей Инструкции:
3.9.1 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.1 настоящей Инструкции;
3.9.2.1 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции, при условии исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору;
3.9.2.2 - по Заявлению клиента, представленному в Банк заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 2.7.2 настоящей Инструкции, при условии что обязательства по погашению основного долга по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям;
3.10 - по истечении 90 календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора или с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору, при условии исполнения либо прекращения по иным основаниям обязательств по погашению основного долга по кредитному договору;
3.10.1 - по истечении 90 календарных дней с даты окончания срока действия кредитного договора или с даты последнего представления клиентом Справки о состоянии задолженности по кредитному договору при условии, что обязательства по погашению основного долга по кредитному договору не исполнены, не прекращены по иным основаниям.
В пункте 19 Банком заемщика (займодавца) при необходимости может быть отражена также дополнительная информация по кредитному договору.
Приложение 3
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
ПЕРЕЧЕНЬ КОДОВ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
Код операции | Содержание операции |
301 | Перевод средств в иностранной валюте в счет предоставления займа нерезидентам |
305 | Перевод средств в иностранной валюте в счет уплаты нерезидентам процентов за пользование кредитом (займом) в соответствии с установленным кредитным договором графиком платежей |
307 | Перевод средств в иностранной валюте в пользу нерезидентов в счет погашения основного долга в соответствии с установленным кредитным договором графиком платежей |
335 <*> | Перевод средств в иностранной валюте в пользу нерезидентов в счет погашения просроченной задолженности по уплате процентов за пользование кредитом (займом) |
337 <*> | Перевод средств в иностранной валюте в пользу нерезидентов в счет погашения просроченной задолженности по основному долгу по кредитному договору |
403 | Перевод средств в иностранной валюте в пользу нерезидентов в счет уплаты сумм неустойки (штрафа, пени) и сумм в возмещение убытков по кредитному договору |
501 | Перевод в пользу нерезидента прочих платежей в иностранной валюте (возврат необоснованно или ошибочно зачисленных средств и т.п.) по кредитному договору |
302 | Зачисление средств в иностранной валюте в счет получения кредита (займа) от нерезидентов |
306 | Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших от нерезидентов в счет уплаты процентов за пользование займом в соответствии с установленным кредитным договором графиком платежей |
308 | Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших от нерезидентов в счет погашения основного долга в соответствии с установленным кредитным договором графиком платежей |
336 <*> | Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших от нерезидентов в счет погашения просроченной задолженности по уплате процентов за пользование займом |
338 <*> | Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших от нерезидентов в счет погашения просроченной задолженности по основному долгу по кредитному договору |
404 | Зачисление средств в иностранной валюте, поступивших от нерезидентов в счет уплаты сумм неустойки (штрафа, пени) и сумм в возмещение убытков по кредитному договору |
502 | Зачисление прочих платежей в иностранной валюте (возврат необоснованно или ошибочно переведенных средств и т.п.), поступивших от нерезидентов по кредитному договору |
--------------------------------
<*> Коды операций "335", "336", "337" и "338" используются только в случае, если для соответствующего платежа месяц его фактического осуществления не соответствует месяцу, предусмотренному графиком платежей по кредитному договору.
Приложение 4
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
СПРАВКА О СОДЕРЖАНИИ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
┌──────────────────────┐
│00000000/0000/0000/0/0│
└──────────────────────┘
N Сведений о договоре ┌───┬───────┬────┬─────────────────────────────────┬─────────────┐ │ N │N счета│Дата│Сумма платежа, в единицах валюты:│Код операции │ │п/п│ │ ├───────┬───────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ │ код │сумма в│ код │сумма в │ │ │ │ │ │валюты │валюте │ валюты │ валюте │ │ │ │ │ │платежа│платежа│договора│договора│ │ ├───┼───────┼────┼───────┼───────┼────────┼────────┼─────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├───┼───────┼────┼───────┼───────┼────────┼────────┼─────────────┤
│ 1 │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼───────┼────┼───────┼───────┼────────┼────────┼─────────────┤
│ 2 │ │ │ │ │ │ │ │
├───┼───────┼────┼───────┼───────┼────────┼────────┼─────────────┤
│...│ │ │ │ │ │ │ │
├───┼───────┼────┼───────┼───────┼────────┼────────┼─────────────┤
│...│ │ │ │ │ │ │ │
└───┴───────┴────┴───────┴───────┴────────┴────────┴─────────────┘
Клиент ________________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" __________ ____ г.
Порядок составления Справки о содержании операции по кредитному договору
1. В поле "N Сведений о договоре" указывается номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.
2. В графах Справки о содержании операции указывается:
в графе 2 - номер счета клиента, на который зачислены (с которого списываются) средства в иностранной валюте на основании кредитного договора;
в графе 3 - при поступлении иностранной валюты от нерезидента - указанная в выписке по счету клиента дата ее зачисления:
для клиента - юридического лица - на транзитный валютный счет;
для клиента - физического лица - на валютный счет;
при переводе средств в иностранной валюте в пользу нерезидента - дата распоряжения о списании средств со счета клиента;
в графе 4 - цифровой код иностранной валюты, зачисленной (списываемой) на (со) счет(а) клиента по кредитному договору, в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-2000, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 25 декабря 2000 г. N 405-ст;
в графе 5 - сумма платежа в единицах валюты платежа, указанной в графе 4 Справки о содержании операции.
При списании средств со счета клиента указывается сумма средств в иностранной валюте, списываемая в пользу получателя денежных средств по договору, без учета комиссионного вознаграждения уполномоченного банка;
в графе 6 - код валюты договора (одной из валют договора по выбору клиента), указанной в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре;
графа 7 - заполняется клиентом при наличии в кредитном договоре валютной оговорки в случае несовпадения валюты платежа и валюты договора, указанных в графах 4 и 6 Справки о содержании операции. В данной графе указывается сумма платежа, пересчитанная клиентом в валюту договора, указанную в графе 6 Справки о содержании операции, на основании валютной оговорки, содержащейся в Сведениях о договоре. При отсутствии в кредитном договоре валютной оговорки, а также при совпадении валюты платежа и валюты договора графа 7 не заполняется;
в графе 8 - код операции в соответствии с Перечнем кодов операций по кредитному договору, приведенным в Приложении 3 к настоящей Инструкции.
Приложение 5
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
СПРАВКА О СОСТОЯНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ по состоянию на "__" ___________ ____ г.
┌──────────────────────┐
│00000000/0000/0000/0/0│
└──────────────────────┘
N Сведений о договоре
Раздел 1. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
ПО ОСНОВНОМУ ДОЛГУ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
в единицах валюты договора
N п/п | Код основания изменения задолженности | Изменение задолженности по основному
долгу | Дата | |
код валюты договора | сумма | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | ||||
2. | ||||
... | ||||
Раздел 2. СУММА ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
(заполняется только по кредитному договору сроком свыше 30 дней)
в единицах валюты договора
N п/п | Код валюты договора | Сумма задолженности по основному
долгу: | Сумма просрочен- ной задолженнос- ти по выплате процентов | |
всего | в том числе просроченная | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | ||||
2. | ||||
... | ||||
Клиент _______________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П.
"__" __________ ____ г.
Порядок составления Справки о состоянии задолженности по кредитному договору
1. В поле "N Сведений о договоре" указывается номер Сведений о договоре, присвоенный Банком заемщика (займодавца) в соответствии с пунктом 3.1 настоящей Инструкции.
2. Раздел 1 "Информация об изменении задолженности по основному долгу по кредитному договору" заполняется в случае, если в течение квартала были полностью или частично прекращены (изменены) обязательства по основному долгу по кредитному договору любым иным способом, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте. При отсутствии таких операций раздел 1 не заполняется.
В графах раздела 1 Справки о состоянии задолженности указывается:
в графе 2 - код основания прекращения (изменения) обязательств по кредитному договору в соответствии с Приложением 7 к настоящей Инструкции;
в графах 3 и 4 - код валюты договора (одной из валют договора), указанный в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре, и сумма изменения задолженности по основаниям, указанным в графе 2, в целых единицах валюты договора. При необходимости пересчет в валюту договора производится клиентом с использованием курса рубля к соответствующим иностранным валютам, установленного Банком России на дату изменения задолженности, указанную в графе 5, если иное не установлено валютной оговоркой к кредитному договору. В последнем случае пересчет производится на основании валютной оговорки, указанной в Сведениях о договоре;
в графе 5 - в зависимости от вида основания изменения задолженности - дата заключения договора, подписания соответствующего акта, дата расчетного документа; дата наступления обстоятельств, предусмотренных условиями кредитного договора. Дата указывается полностью в формате "ДД.ММ.ГГГГ", например: 01.12.2002.
3. Раздел 2 "Сумма задолженности по кредитному договору" заполняется только по кредитному договору сроком свыше 30 дней.
В графах раздела 2 Справки о состоянии задолженности указывается:
в графе 2 - код валюты договора, указанный в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре (при наличии нескольких валют договора - все коды валют, указанные в графе 7.1 пункта 7 Сведений о договоре);
в графе 3 - рассчитанная клиентом сумма задолженности по основному долгу по кредитному договору по состоянию на последний день отчетного квартала, в целых единицах валюты договора (валют договора), код которой (которых) указан в графе 2.
Задолженность по основному долгу рассчитывается по каждой валюте договора по формуле:
сумма всех платежей в иностранной валюте, осуществленных по кредитному договору в счет получения (предоставления) кредита (займа), минус сумма всех платежей в иностранной валюте в счет погашения основного долга минус сумма списанной задолженности по основному долгу по иным основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, плюс сумма увеличенной задолженности по основному долгу по основаниям, предусмотренным условиями кредитного договора;
в графе 4 - из общей суммы задолженности графы 3 указывается просроченная задолженность по основному долгу, срок погашения которой в соответствии с графиком платежей, приведенным в пункте 11.2 Сведений о договоре, истек по состоянию на последний день отчетного квартала.
Показатель рассчитывается по каждой валюте договора по формуле:
сумма платежей в иностранной валюте в счет погашения основного долга, которые должны быть осуществлены в соответствии с графиком платежей, минус сумма фактически осуществленных платежей в иностранной валюте в счет погашения основного долга минус сумма списанной задолженности по основному долгу по иным основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, плюс сумма увеличенной задолженности по основному долгу по основаниям, предусмотренным условиями кредитного договора;
в графе 5 - рассчитанная клиентом сумма просроченной задолженности по выплате процентов по кредитному договору, срок уплаты которых в соответствии с графиком платежей, приведенным в пункте 11.2 Сведений о договоре, истек по состоянию на последний день отчетного квартала.
Показатель рассчитывается по каждой валюте договора по формуле:
сумма платежей в иностранной валюте в счет выплаты процентов, которые должны быть осуществлены в соответствии с графиком платежей (включая сумму процентов, начисленных по просроченным платежам, - если такие санкции предусмотрены условиями кредитного договора), минус сумма фактически осуществленных платежей в иностранной валюте в счет выплаты процентов (включая сумму платежей в счет выплаты процентов, начисленных по просроченным платежам), минус сумма списанной задолженности по выплате процентов по иным основаниям, предусмотренным законодательством, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте.
Приложение 6
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
РЕЕСТР
ПЛАТЕЖЕЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
за ___________________ ____ г.
месяц
┌──────────────────────┐
│ 0000/0000 │
└──────────────────────┘
Регистрационный
номер Банка
┌──────────────────────┐
│00000000/0000/0000/0/0│
└──────────────────────┘
N Сведений о договоре
N п/п | N счета | Дата | Сумма платежа, в единицах валюты: | Отметка о покуп- ке валю- ты | Код опера- ции | Код страны | |||
код валюты платежа | сумма в валюте платежа | код валюты догово- ра | сумма в валюте договора | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | |||||||||
2 | |||||||||
... | |||||||||
... | |||||||||
Ответственное лицо
уполномоченного банка ________________ (Ф.И.О.)
подпись
М.П.
"__" ___________ ____ г.
Порядок составления Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору
1. В поле "за ______ __ г." указывается календарный месяц, в течение которого через счета клиента в Банке осуществлены платежи, включенные в Реестр платежей в иностранной валюте по кредитному договору.
2. В поле "Регистрационный номер Банка" указывается:
если Банк является уполномоченным банком (головным офисом уполномоченного банка) - в первой слева части номера - первые четыре цифры регистрационного номера Банка, во второй части номера проставляются нули, например: "0030/0000".
Если Банк является филиалом уполномоченного банка - полный регистрационный номер Банка, например: "0030/0002".
3. В поле "N Сведений о договоре" указывается номер Сведений о договоре, указанный в копии Листа 1 Сведений о договоре, представленной клиентом в Банк в соответствии с пунктом 4.2 настоящей Инструкции.
4. В графах Реестра платежей в иностранной валюте по кредитному договору указывается:
в графе 2 - номер счета клиента, с которого списаны (на который зачислены) средства в иностранной валюте на основании кредитного договора;
в графе 3 -
при поступлении иностранной валюты в пользу:
клиента - юридического лица - дата зачисления средств на транзитный валютный счет клиента,
клиента - физического лица - дата зачисления средств на валютный счет клиента;
при переводе средств в иностранной валюте в пользу нерезидента - дата списания средств со счета клиента;
графы 4 - 7, 9 заполняются на основании данных граф 4 - 7, 8 соответственно Справок о содержании операции, представленных клиентом в Банк;
графа 8 заполняется только по кредитному договору клиента - юридического лица, проставлением символа "X" в случае, если перевод иностранной валюты в пользу иностранного контрагента по договору осуществлен за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. В остальных случаях, а также по кредитному договору клиента - физического лица графа 8 не заполняется;
в графе 10 - цифровой код страны местонахождения банка иностранного получателя (отправителя) платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641.
Приложение 7
к Инструкции Банка России
"О порядке учета уполномоченными
банками валютных операций резидентов,
связанных с получением от нерезидентов
кредитов и займов в иностранной валюте
и предоставлением нерезидентам займов
в иностранной валюте"
от 10 сентября 2001 г. N 101-И
ОСНОВАНИЯ ИЗМЕНЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ, ОТЛИЧНЫЕ ОТ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПУТЕМ СОВЕРШЕНИЯ ПЛАТЕЖА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
Код | Наименование |
01 | Исполнение обязательств(а) погашением всего долга или части долга средствами, выраженными в валюте Российской Федерации |
02 | Прощение долга кредитором (займодавцем) |
03 | Предоставление отступного взамен исполнения обязательств(а) по кредитному договору (передача имущества в счет погашения долга, выполнение работ, оказание услуг и т.п.) |
04 | Зачет встречных однородных требований, при котором обязательства по кредитному договору прекращаются полностью или снижается сумма долга |
05 | Прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы долга посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения долга по кредитному договору |
06 | Прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы долга новацией (заменой первоначального обязательства другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения долга |
07 | Снижение задолженности по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора |
08 | Прекращение обязательств по кредитному договору на основании судебных решений (определений) |
09 | Уступка кредитором права требования к заемщику третьему лицу, за исключением уступки кредитором - нерезидентом права требования к заемщику - резиденту другому нерезиденту |
10 | Погашение всего долга или части долга третьим лицом |
11 | Перевод всего долга или части долга на третье лицо, за исключением перевода долга заемщиком - нерезидентом другому нерезиденту |
12 | Иные основания списания задолженности по основному долгу по кредитному договору |
13 | Увеличение задолженности по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора |