Оглавление
1. Настоящее Указание в соответствии со статьей 70 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и решением Совета директоров Банка России (протокол N 40 от 12.08.98) определяет порядок ведения кредитными организациями операционной позиции по конверсионным операциям против российских рублей.
2. Операционная позиция по конверсионным операциям против российских рублей - разница между объемами сделок, указанных в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, по приобретению и отчуждению кредитной организацией иностранной валюты, расчеты по которым в иностранной валюте были произведены в течение отчетного операционного дня.
3. В состав сделок по приобретению иностранной валюты включаются:
3.1. Кассовые и срочные сделки по приобретению иностранной валюты против российских рублей за исключением объемов приобретенной иностранной валюты за российские рубли в следующих целях:
а) для обеспечения работы обменных пунктов, принадлежащих кредитной организации. С целью контроля за приобретением кредитной организацией иностранной валюты для обеспечения работы обменных пунктов кредитная организация ежедневно ведет таблицу по форме, приведенной в Приложении 1 к настоящему Указанию, и представляет ее в территориальное учреждение по местонахождению головного офиса на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
б) для обслуживания операций клиентов со средствами в иностранной валюте по банковским картам в пределах разницы между фактическими остатками на счетах клиентов на конец операционного дня, открытых для расчетов банковскими картами, и объемом средств, перечисленных кредитной организацией в качестве покрытия сторонним организациям в обеспечение проведения платежей по банковским картам. При этом соответствующая сумма иностранной валюты должна быть направлена кредитной организацией указанным организациям.
3.2. Приобретение кредитной организацией финансовых инструментов (ценных бумаг, аккредитивов, векселей и др.), номинированных в иностранной валюте, кроме тех, по которым предусматривается погашение исключительно в рублях, против поставки кредитной организацией российских рублей.
3.3. Предоставление кредитной организацией сторонним лицам и организациям средств в рублях в форме кредита (вклада, займа), возврат которых предполагает исполнение заемщиком обязательств перед кредитной организацией в иностранной валюте.
3.4. Привлечение кредитной организацией от сторонних лиц и организаций средств в форме кредита (вклада, займа) или иных форм финансирования в иностранной валюте, возврат которых предполагает исполнение кредитной организацией обязательств перед кредитором в рублях.
3.5. Иные предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России формы приобретения кредитной организацией иностранной валюты, финансовых инструментов и активов, номинированных в иностранной валюте, за счет отчуждения в пользу сторонних лиц и организаций российских рублей, финансовых инструментов и активов, номинированных в российских рублях.
4. В состав сделок по отчуждению иностранной валюты включаются:
4.1. Кассовые и срочные сделки по приобретению российских рублей против иностранной валюты за исключением объемов отчужденной иностранной валюты за российские рубли для обеспечения работы обменных пунктов, принадлежащих кредитной организации, а также для обслуживания операций клиентов со средствами в российских рублях по банковским картам.
4.2. Продажа кредитной организацией финансовых инструментов (ценных бумаг, аккредитивов, векселей и др.), номинированных в иностранной валюте, кроме тех, по которым предусматривается погашение исключительно в рублях, против поставки кредитной организации российских рублей.
4.3. Предоставление кредитной организацией сторонним лицам и организациям средств в иностранной валюте в форме кредита (вклада, займа), возврат которых предполагает исполнение заемщиком обязательств перед кредитной организацией в российских рублях.
4.4. Привлечение кредитной организацией от сторонних лиц и организаций средств в форме кредита (вклада, займа) или иных форм финансирования в рублях, возврат которых предполагает исполнение кредитной организацией обязательств перед кредитором в иностранной валюте.
4.5. Иные предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России формы отчуждения в пользу сторонних лиц и организаций иностранной валюты, финансовых инструментов и активов, номинированных в иностранной валюте, за счет приобретения кредитной организацией у них российских рублей, финансовых инструментов и активов, номинированных в российских рублях.
5. В состав приобретенной и отчужденной кредитной организацией иностранной валюты по сделкам, указанным в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, не включаются операции с ее филиалами.
6. Операционная позиция по конверсионным операциям против российских рублей рассчитывается кредитной организацией отдельно в разрезе каждой из иностранных валют, с которыми кредитная организация проводила в течение отчетного дня операции в соответствии со сделками, указанными в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, в тысячах единиц соответствующей валюты.
7. Величина операционной позиции в разрезе каждой иностранной валюты против российских рублей по конверсионным операциям за каждый операционный день должна быть отрицательной или равной нулю, кроме случаев, указанных в п. 8 настоящего Указания.
8. Величина операционной позиции по конверсионным операциям в разрезе каждой иностранной валюты против российских рублей за каждый операционный день (гр. 13 Приложения 2) может быть положительной на величину исполненных в течение отчетного операционного дня нетто - обязательств кредитной организации по неконверсионным операциям в иностранной валюте (гр. 14 Приложения 2), которая рассчитывается как превышение объема средств, отчужденных кредитной организацией сторонним лицам и организациям во исполнение кредитной организацией собственных обязательств по поставке соответствующей иностранной валюты, финансовых инструментов и иных активов, номинированных в иностранной валюте, по сделкам против какой-либо иностранной валюты, финансовых активов или иных активов, номинированных в иностранной валюте, над объемом средств, поступивших кредитной организации в форме иностранной валюты, финансовых инструментов и иных активов, номинированных в иностранной валюте по сделкам против какой-либо иностранной валюты, финансовых инструментов или иных активов, номинированных в иностранной валюте.
9. Кредитные организации обязаны представлять в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса отчетность об операционной позиции по конверсионным операциям против российских рублей по форме Приложения 2 к настоящему Указанию, перечень десяти крупнейших контрагентов - покупателей и контрагентов - продавцов по покупке / продаже долларов США и немецких марок с указанием общей суммы сделок (брутто) по форме Приложения 3 к настоящему Указанию, а также данные о наиболее крупных объемах исполненных кредитной организацией обязательств и требований перед сторонними лицами и организациями по форме Приложения 4 к настоящему Указанию.
10. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России отчетность по форме Приложения 2, Приложения 3 и Приложения 4 к настоящему Указанию в следующем порядке.
10.1. Кредитные организации, включенные в Перечень, приведенный в Приложении 5 к настоящему Указанию:
- не имеющие филиалов - ежедневно до 13 часов местного времени рабочего дня, следующего за отчетным;
- имеющие филиалы:
- по операциям и сделкам головного офиса - ежедневно до 13 часов местного времени рабочего дня, следующего за отчетным;
- по операциям и сделкам кредитной организации с учетом филиалов - ежедневно до 13 часов местного времени второго рабочего дня, следующего за отчетным.
10.2. Иные кредитные организации - на третий рабочий день каждого месяца за все рабочие дни предыдущего месяца.
10.3. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России отчетность по форме приложений 2, 3 и 4 к настоящему Указанию на бумажном носителе и в электронном виде.
11. Территориальные учреждения направляют в Банк России полученную от кредитных организаций в соответствии с настоящим Указанием информацию в электронном виде по формам, установленным Банком России, в следующие сроки:
от 50 кредитных организаций, включенных в Перечень, приведенный в Приложении 5 к настоящему Указанию, - ежедневно до 14 часов местного времени;
от остальных кредитных организаций - на четвертый рабочий день каждого месяца за все рабочие дни предыдущего месяца.
12. При нарушении требования к величине операционной позиции по конверсионным операциям, определенного пунктами 7 и 8 настоящего Указания, а также несвоевременном представлении отчетности или предоставлении недостоверной информации территориальные учреждения Банка России выясняют причины и, при необходимости, применяют к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
13. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России", вступает в силу с момента его подписания и применяется, начиная с отчетности за 24 сентября 1998 года впредь до решения Банка России об отмене.
Первый заместитель
Председателя Банка России
А.А.КОЗЛОВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 23.09.98 N 357-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409645
Код территории по СОАТО | Код кредитной организации | ||
по ОКПО | регистрационный
номер | БИК | |
ДАННЫЕ ОБ ОБЪЕМАХ
ПРИОБРЕТЕННОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ОБЪЕМАХ НЕТТО -
ПРОДАЖИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ЗА РОССИЙСКИЕ РУБЛИ
ОБМЕННЫМИ ПУНКТАМИ
ЗА _____________ 199_ Г.
(месяц)
Форма N 645
Ежемесячная
тыс. единиц валюты
┌────────┬──────────┬──────────────────────┬─────────────────────┐ │ Дата │Код валюты│ Объем приобретенной │Объем нетто - продажи│ │ │ │кредитной организацией│ <*> иностранной │ │ │ │иностранной валюты для│валюты за российские │ │ │ │ обеспечения работы │рубли через обменные │ │ │ │ обменных пунктов │ пункты │ ├────────┼──────────┼──────────────────────┼─────────────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────────┼──────────┼──────────────────────┼─────────────────────┤ │ │ 840 │ │ │ │ │ 280 │ │ │ │ │ ... │ │ │ ├────────┼──────────┼──────────────────────┼─────────────────────┤ │Итого │ 840 │ │ │ │за │ 280 │ │ │ │месяц │ ... │ │ │ └────────┴──────────┴──────────────────────┴─────────────────────┘
--------------------------------
<*> Объем нетто - продажи иностранной валюты за российские рубли определяется как разница между суммой проданной и суммой купленной обменным пунктом иностранной валюты за российские рубли.
Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 23.09.98 N 357-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409646
Код территории по СОАТО | Код кредитной организации | ||
по ОКПО | регистрационный
номер | БИК | |
ОБЪЕМЫ СДЕЛОК
ПО ПРИОБРЕТЕНИЮ И ОТЧУЖДЕНИЮ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
ПРОТИВ РОССИЙСКИХ РУБЛЕЙ
ЗА _________________ 199_ Г.
(дата)
Форма N 646
Ежедневная / ежемесячная
Наименование кредитной организации: ______________________________ Местонахождение (почтовый адрес):
тыс. единиц валюты
Наиме- нова- ние Валюты | Код валюты | Всего куп- лено | Из них: | Все- го про- дано | Из них: | Опе- раци- онная пози- ция на конец дня (гр. 3 - гр. 8) | Нетто - обяза- тельст- ва по некон- верси- онным опера- циям | ||||||
по меж- банков- ским опера- циям | у Банка Рос- сии | у кли- ентов кре- дитной орга- низации | на бир- жевом валют- ном рынке | по меж- банков- ским опера- циям | Банку Рос- сии | клиен- там кре- дитной орга- низации | на бир- жевом валют- ном рынке | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
Доллар США | |||||||||||||
Немец- кая марка | |||||||||||||
И т.д. | |||||||||||||
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.) Главный бухгалтер кредитной организации (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 23.09.98 N 357-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409647
Код территории по СОАТО | Код кредитной организации | ||
по ОКПО | регистрационный
номер | БИК | |
ПЕРЕЧЕНЬ КРУПНЕЙШИХ КОНТРАГЕНТОВ - ПОКУПАТЕЛЕЙ / ПРОДАВЦОВ ДОЛЛАРОВ США И НЕМЕЦКИХ МАРОК ЗА "__" _____________ 199_ Г.
Наименование кредитной организации: ______________________________ Местонахождение (почтовый адрес): ________________________________
Форма N 647
Ежедневная / ежемесячная
тыс. единиц валюты
N п/п | Наименование 10-ти наиболее крупных покупателей долларов США | Объем проданной валюты |
1. | ||
2. | ||
3. | ||
4. | ||
5. | ||
6. | ||
7. | ||
8. | ||
9. | ||
10. |
N п/п | Наименование 10-ти наиболее
крупных покупателей немецких
марок | Объем проданной валюты |
1. | ||
2. | ||
3. | ||
4. | ||
5. | ||
6. | ||
7. | ||
8. | ||
9. | ||
10. |
N п/п | Наименование 10-ти наиболее крупных продавцов долларов США | Объем приобретенной валю- ты |
1. | ||
2. | ||
3. | ||
4. | ||
5. | ||
6. | ||
7. | ||
8. | ||
9. | ||
10. |
N п/п | Наименование 10-ти наиболее крупных продавцов немецких марок | Объем приобретенной валю- ты |
1. | ||
2. | ||
3. | ||
4. | ||
5. | ||
6. | ||
7. | ||
8. | ||
9. | ||
10. |
Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 23.09.98 N 357-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409648
Код территории по СОАТО | Код кредитной организации | ||
по ОКПО | регистрационный
номер | БИК | |
ДАННЫЕ О НАИБОЛЕЕ КРУПНЫХ ОБЪЕМАХ ИСПОЛНЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЙ В ДОЛЛАРАХ США И НЕМЕЦКИХ МАРКАХ ПЕРЕД СТОРОННИМИ ЛИЦАМИ И ОРГАНИЗАЦИЯМИ ЗА "__" ____________ 199_ Г.
Наименование кредитной организации: ______________________________ Местонахождение (почтовый адрес): ________________________________
Форма N 648
Ежедневная / ежемесячная
тыс. единиц валюты
N п/п | Наименование 10-ти крупнейших сторонних лиц / организаций | Код валюты | Объем исполнен- ных обязательств |
1. | 840 | ||
280 | |||
2. | 840 | ||
280 | |||
3. | 840 | ||
280 | |||
4. | 840 | ||
280 | |||
5. | 840 | ||
280 | |||
6. | 840 | ||
280 | |||
7. | 840 | ||
280 | |||
8. | 840 | ||
280 | |||
9. | 840 | ||
280 | |||
10. | 840 | ||
280 |
N п/п | Наименование 10-ти крупнейших сторонних лиц / организаций | Код валюты | Объем исполнен- ных требований |
1. | 840 | ||
280 | |||
2. | 840 | ||
280 | |||
3. | 840 | ||
280 | |||
4. | 840 | ||
280 | |||
5. | 840 | ||
280 | |||
6. | 840 | ||
280 | |||
7. | 840 | ||
280 | |||
8. | 840 | ||
280 | |||
9. | 840 | ||
280 | |||
10. | 840 | ||
280 |
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.) Главный бухгалтер кредитной организации (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 23.09.98 N 357-У
СПИСОК БАНКОВ
N п/ п | Наименование банка | Рег. N |
1 | СБЕРБАНК РОССИИ | 1481 |
2 | ИНКОМБАНК | 22 |
3 | СБС - АГРО | 61 |
4 | БАНК МЕНАТЕП | 41 |
5 | МЕЖДУНАРОДНЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК | 2056 |
6 | ОНЭКСИМ БАНК | 2301 |
7 | ВНЕШТОРГБАНК | 1000 |
8 | РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ | 324 |
9 | ГАЗПРОМБАНК | 354 |
10 | МОСТ - БАНК | 1582 |
11 | АВТОБАНК | 30 |
12 | МОСБИЗНЕСБАНК | 999 |
13 | МЕЖДУНАРОДНЫЙ МОСКОВСКИЙ БАНК | 1 |
14 | ПРОМСТРОЙБАНК РОССИИ | 1449 |
15 | АЛЬФА - БАНК | 1326 |
16 | ИНГ - БАНК | 2495 |
17 | ВОЗРОЖДЕНИЕ | 1439 |
18 | СИТИБАНК Т/О | 2557 |
19 | НАЦИОНАЛЬНЫЙ РЕЗЕРВНЫЙ БАНК | 2170 |
20 | ПРОМЫШЛЕННО - СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК | 439 |
21 | БАНК МОСКВЫ | 2748 |
22 | СОБИНБАНК | 1317 |
23 | МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК | 912 |
24 | МЕЖДУНАРОДНАЯ ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ | 2864 |
25 | МЕЖКОМБАНК | 306 |
26 | ТОРИБАНК | 1638 |
27 | БАНК КРЕДИТ СВИСС ФЕРСТ БОСТОН АО | 2494 |
28 | КРЕДИ ЛИОНЭ РУСБАНК | 1680 |
29 | БНП - ДРЕЗДНЕР БАНК | 2455 |
30 | ГУТА - БАНК | 1623 |
31 | АГРОПРОМБАНК | 1575 |
32 | АК БАРС | 2590 |
33 | БАНК СОСЬЕТЕ ЖЕНЕРАЛЬ ВОСТОК | 2295 |
34 | БАШКРЕДИТБАНК | 2275 |
35 | УНИКОМБАНК | 1396 |
36 | ЕВРОФИНАНС | 2402 |
37 | ПЕТРОВСКИЙ | 729 |
38 | ПРОМРАДТЕХБАНК | 228 |
39 | ЧЕЙЗ МАНХЕТТЕН БАНК ИНТЕРНЕШНЛ | 2629 |
40 | АБН АМРО БАНК А.О. | 2594 |
41 | МОССТРОЙЭКОНОМБАНК | 948 |
42 | БАНК ЗЕНИТ | 3255 |
43 | ДИАМАНТ | 2665 |
44 | ЮНИБЕСТ | 1735 |
45 | СОВФИНТРЕЙД | 2403 |
46 | ВЕСТДОЙЧЕ ЛАНДЕСБАНК ВОСТОК | 3224 |
47 | КОНВЕРСБАНК | 122 |
48 | НЕФТЕХИМБАНК | 38 |
49 | КУЗБАССПРОМБАНК | 1007 |
50 | МДМ - БАНК | 2361 |