Оглавление
1. Установить, что Инструкция Банка России от 24 апреля 1995 г. N 28 "По представлению уполномоченными банками и их филиалами отчетов по форме N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте" вводится в действие с 1 мая 1995 года.
2. Отчетность о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за апрель 1995 года представляется по форме N 1-Н "Отчет коммерческого банка (кредитного учреждения) о движении наличных средств и платежных документов в инвалюте", введенной Инструкцией Банка России от 25.01.94 N 21.
Просим содержание настоящего письма довести до сведения уполномоченных банков в возможно короткие сроки.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.В.ВОЙЛУКОВ
Приложение
Настоящая Инструкция принята в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и в связи с введением в действие с 03.04.95 Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" и устанавливает порядок представления отчетов по форме N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) и список показателей в ней вместо показателей, включенных в форму N 1-Н Инструкцией от 25.01.94 N 21.
1. Общие положения
В настоящей Инструкции используются понятия "наличная иностранная валюта", "платежные документы в иностранной валюте", "наличные рубли", "реестр проданной наличной иностранной валюты", "реестр купленной наличной иностранной валюты" в значениях, установленных Инструкцией от 27.02.95 N 27.
2. Порядок представления отчетности по форме N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ)
2.1. Уполномоченные банки ежемесячно представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (валютные ценности) на бланке формы N 1-Н (Приложение 1 к настоящей Инструкции) в Главные управления, Национальные банки Банка России по своему месту нахождения не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным. Отчет представляется по состоянию баланса банка на каждое первое число месяца, следующего за отчетным.
2.2. Уполномоченные банки, имеющие филиалы, представляют данные о движении валютных ценностей на 2-х бланках: консолидированные данные (суммарные данные о движении валютных ценностей по уполномоченному банку, включая данные по его филиалам) на бланке формы N 1-Н и суммарные данные, отражающие движение валютных ценностей только по филиалам соответствующего уполномоченного банка на бланке формы N 1-НФ (Приложение 2 к настоящей Инструкции).
2.3. Уполномоченные банки, имеющие филиалы в иностранных государствах, дополнительно представляют отчеты по каждому филиалу на бланках формы N 1-НЗ (Приложение 3 к настоящей Инструкции) в Главные управления, Национальные банки Банка России по месту своего нахождения. Данные по этим филиалам также включаются в отчетные данные, предусмотренные пунктом 2.2.
2.4. Филиалы уполномоченных банков ежемесячно представляют данные о движении валютных ценностей на бланках формы N 1-НФ в Главные управления, Национальные банки Банка России по своему месту нахождения не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным. Одновременно указанные данные представляются в головные уполномоченные банки.
2.5. Главные управления, Национальные банки Банка России осуществляют обработку поступающих данных и не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляют в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Банка России сводный отчет о движении валютных ценностей по банкам и их филиалам.
2.6. В целях повышения оперативности получения информации о движении валютных ценностей Банком России для отдельных уполномоченных банков может быть установлен особый порядок представления отчетов. Этот порядок будет установлен соответствующими дополнениями к настоящей Инструкции.
2.7. Бланки отчетов по формам N 1-Н и N 1-НФ содержат по соответствующим строкам и столбцам одинаковые показатели и различаются между собой лишь наименованиями бланков и реквизитами, представленными на первом листе. В связи с этим указанные отчеты имеют одинаковый порядок заполнения, который изложен в разделах 3 и 4.
2.8. Показатели строк 1 - 6, а также подстрок 1.1, 2.1, 4.1, 6.1 в бланке формы N 1-НЗ по своему содержанию соответствуют аналогичным показателям в бланке N 1-Н.
3. Порядок заполнения отчетов по форме N 1-Н
В бланке формы N 1-Н по соответствующим графам отражается движение валютных ценностей по всем видам иностранных валют, с которыми банк совершал операции за отчетный период. Данные по соответствующим видам иностранных валют заполняются в тысячах единиц валюты.
В строке "0" по графам указываются наименования и цифровые коды валют согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158 и с учетом дополнений, внесенных Банком России (письмо N 73 от 21.01.94). Для облегчения заполнения отчета по форме N 1-Н (N 1-НФ, N 1-НЗ) в бланке проставлены наименования и коды двух видов иностранных валют. Наименования и коды остальных иностранных валют, с которыми совершались операции, банки заполняют самостоятельно.
В строке 1 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе на начало отчетного месяца. В подстроке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на начало отчетного месяца.
В строке 2 указывается общая сумма поступлений наличной иностранной валюты за весь отчетный месяц. В подстроках 2.1 - 2.8 указывается расшифровка этих поступлений, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 2.
Подстроки 2.1 и 2.2 заполняются данными о покупке у физических лиц наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли.
Подстрока 2.3 заполняется данными о ввозе в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.
Подстрока 2.4 заполняется данными о покупке наличной иностранной валюты у банков, являющихся резидентами Российской Федерации.
Подстрока 2.5 заполняется данными о приеме от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления на их валютные счета. В подстроке 2.5.1 указывается расшифровка приема от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления по кредитным и дебетным пластиковым картам на валютные счета в банках.
Подстрока 2.6 заполняется данными о возврате юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) средств, ранее снятых с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу, и не израсходованных полностью.
Подстрока 2.7 заполняется данными о зачислениях наличной иностранной валюты на валютные счета юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.
Подстрока 2.8 заполняется данными о прочих поступлениях наличной иностранной валюты.
К прочим поступлениям наличной иностранной валюты относятся:
- суммы комиссионного вознаграждения;
- поступления от продажи платежных документов в иностранной валюте;
- зачисления в кассу банка денежных знаков, подлинность которых подтверждена соответствующими актами экспертизы;
- другие поступления.
В строке 3 указывается сумма покупки платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 3.1 и 3.2 указывается расшифровка покупки платежных документов в иностранной валюте от резидентов и нерезидентов.
В строке 4 указывается общая сумма использованной банком наличной иностранной валюты за отчетный период. В подстроках 4.1 - 4.8 указывается расшифровка использованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 4.
Подстроки 4.1 и 4.2 заполняются данными о покупке физическими лицами наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли.
Подстрока 4.3 заполняется данными о вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты.
Подстрока 4.4 заполняется данными о продаже наличной иностранной валюты банкам, являющимся резидентами Российской Федерации.
Подстрока 4.5 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов. В подстроке 4.5.1 указывается расшифровка выдачи физическим лицам (резидентам и нерезидентам) наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным пластиковым картам.
Подстрока 4.6 заполняется данными о выдаче юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу.
Подстрока 4.7 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты с валютных счетов юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.
Подстрока 4.8 заполняется данными о прочих направлениях расходования наличной иностранной валюты.
К прочим направлениям расходования наличной иностранной валюты относятся:
- оплата купленных платежных документов в иностранной валюте;
- другие направления.
В строке 5 указывается сумма продажи платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 5.1 и 5.2 дается расшифровка продажи платежных документов в иностранной валюте резидентам и нерезидентам.
В строке 6 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе по состоянию на конец отчетного месяца (исходящий остаток). В подстроке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на конец отчетного месяца.
В строке 7 указывается сумма принятых на инкассо платежных документов в иностранной валюте.
В строке 8 указывается сумма сданных на инкассо платежных документов в иностранной валюте.
В строке 9 указывается сумма неподлинной наличной иностранной валюты, изъятой из обращения за отчетный период. Эта строка заполняется только при наличии соответствующих актов экспертизы, подтверждающих поступление в банк неподлинных денежных знаков. Источником соответствующей информации является учет на внебалансовых счетах.
4. Порядок заполнения справки о покупке и продаже наличной иностранной валюты в обменных пунктах
Показатели по графам справки имеют следующее содержание:
- в графе 1 указывается нумерация строк;
- в графе 2 проставляется цифровой код иностранной валюты согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госстандарта СССР от 22 марта 1984 г. N 158 и с учетом дополнений, внесенных Банком России (письмо N 73 от 21.01.94). В бланке формы N 1-Н (1-НФ) по графам 2 и 3 (для удобства заполнения) предусмотрены коды и наименования двух наиболее распространенных видов иностранной валюты. Наименования и коды остальных иностранных валют, с которыми совершались операции, банки заполняют самостоятельно. Если по иностранной валюте, указанной в бланке, банк в отчетном периоде не совершал операций, то по этой строке в графах 4 - 9 ставятся прочерки;
- в графе 4 указывается сумма купленной у резидентов и нерезидентов наличной иностранной валюты;
- в графе 5 указывается сумма наличных рублей, уплаченная за купленную наличную иностранную валюту;
- в графе 6 указывается количество единиц совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты;
- в графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной резидентам и нерезидентам;
- в графе 8 указывается сумма наличных рублей, полученных за продажу наличной иностранной валюты;
- в графе 9 указывается количество единиц сделок по продаже наличной иностранной валюты.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.В.ВОЙЛУКОВ
Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. N 28
Форма N 1-Н
ОТЧЕТ БАНКА О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ________ 199_ Г. (месяц)
КОД | Рег. номер банка | Число филиалов, включ. в отчет | Дата отпр. отчета | ||
документа | территории по СОАТО | уполномоченного банка по ОКПО | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1-Н | |||||
Кому представляется ______________________
Кем представляется _______________________
_________________ ____________ ___________________________
(исполнитель, (телефон (Подпись ответственного лица)
Ф.И.О. полностью) исполнителя)
М.П.
Форма N 1-Н
Единицы измерения - тыс. ед. валюты
N стр. | Наименование показателя | Наименование иностранной валюты | ||||||
доллар США | немецк. марка | |||||||
0 | Коды валют | 001 | 048 | |||||
1 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего | |||||||
1.1 | в том числе остаток наличной иностранной валюты | |||||||
2 | Поступило наличной иностранной валюты, всего | |||||||
2.1 | в том числе: куплено у физических лиц - нерезидентов | |||||||
2.2 | куплено у физических лиц - резидентов | |||||||
2.3 | ввезено банком в Российскую Федерацию | |||||||
2.4 | куплено у банков - резидентов | |||||||
2.5 | принято от физических лиц (резидентов и нерезидентов) для зачисления на их валютные счета, всего | |||||||
2.5.1 | в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам | |||||||
2.6 | возврат неиспользованных командировочных средств | |||||||
2.7 | зачислено на валютные счета юридических лиц на основании разрешений Банка России | |||||||
2.8 | прочие поступления наличной иностранной валюты | |||||||
3 | Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
3.1 | в том числе: куплено у физических лиц - нерезидентов | |||||||
3.2 | куплено у физических лиц - резидентов | |||||||
4 | Израсходовано наличной иностранной валюты, всего | |||||||
4.1 | в том числе: продано физическим лицам - нерезидентам | |||||||
4.2 | продано физическим лицам - резидентам | |||||||
4.3 | вывезено банком из Российской Федерации | |||||||
4.4 | продано банкам - резидентам | |||||||
4.5 | выдано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов, всего | |||||||
4.5.1 | в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам | |||||||
4.6 | выдано командировочных средств | |||||||
4.7 | выдано с валютных счетов юридических лиц на основании разрешений Банка России | |||||||
4.8 | прочие направления расходования наличной иностранной валюты | |||||||
5 | Продано платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
5.1 | в том числе: продано физическим лицам - нерезидентам | |||||||
5.2 | продано физическим лицам - резидентам | |||||||
6 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего | |||||||
6.1 | в том числе: остаток наличной иностранной валюты | |||||||
7 | Принято на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
8 | Сдано на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
9 | Выведено неподлинной наличной валюты из обращения, всего | |||||||
ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:
┌──────────────┬────────────┬──────────────────┬─────────────────┐ │кон. остаток =│нач. остаток│+ суммарный оборот│ - суммарный │ │ │ │ по поступлениям │оборот по расходу│ ├──────────────┼────────────┼──────────────────┼─────────────────┤ │строка 6 = │ строка 1 │ + строка 2 │ - строка 4 │ │ │ │ + строка 3 │ - строка 5 │ └──────────────┴────────────┴──────────────────┴─────────────────┘
СПРАВКА О ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ В ОБМЕННЫХ ПУНКТАХ
┌────┬────────┬──────────────┬───────────────────────────────────┬ │ N │ Код │ Наименование │ Покупка │ │стр.│ валюты │ валюты ├─────────┬───────────┬─────────────┼ │ │цифровой│ │стоимость│ сумма │ количество │ │ │ │ │(тыс. ед.│уплаченных │ сделок │ │ │ │ │ валюты) │ наличных, │(тыс. единиц)│ │ │ │ │ │млн. рублей│ │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 1 │ 001 │Доллар США │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 2 │ 048 │Немецкая марка│ │ │ │ └────┴────────┴──────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴
───────────────────────────────────┐
Продажа │
─────────┬───────────┬─────────────┤
стоимость│ сумма │ количество │
(тыс. ед.│полученных │ сделок │
валюты) │ наличных, │(тыс. единиц)│
│млн. рублей│ │
─────────┼───────────┼─────────────┤
7 │ 8 │ 9 │
─────────┼───────────┼─────────────┤
│ │ │
─────────┼───────────┼─────────────┤
│ │ │
─────────┴───────────┴─────────────┘
Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. N 28
Форма N 1-НФ
ОТЧЕТ БАНКА О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ________ 199_ Г. (месяц)
КОД | Рег. номер филиала банка | Число филиалов, включ. в отчет | Дата отпр. отчета | ||
документа | территории по СОАТО | уполномоченного банка по ОКПО | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1-НФ | |||||
Кому представляется ______________________
Кем представляется _______________________
_________________ ____________ _____________________________
(исполнитель, (телефон (подпись ответственного лица)
Ф.И.О. полностью) исполнителя)
М.П.
Форма N 1-НФ
Единицы измерения - тыс. ед. валюты
N стр. | Наименование показателя | Наименование иностранной валюты | ||||||
доллар США | немецк. марка | |||||||
0 | Коды валют | 001 | 048 | |||||
1 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего | |||||||
1.1 | в том числе остаток наличной иностранной валюты | |||||||
2 | Поступило наличной иностранной валюты, всего | |||||||
2.1 | в том числе: куплено у физических лиц - нерезидентов | |||||||
2.2 | куплено у физических лиц - резидентов | |||||||
2.3 | ввезено банком в Российскую Федерацию | |||||||
2.4 | куплено у банков - резидентов | |||||||
2.5 | принято от физических лиц (резидентов и нерезидентов) для зачисления на их валютные счета, всего | |||||||
2.5.1 | в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам | |||||||
2.6 | возврат неиспользованных командировочных средств | |||||||
2.7 | зачислено на валютные счета юридических лиц на основании разрешений Банка России | |||||||
2.8 | прочие поступления наличной иностранной валюты | |||||||
3 | Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
3.1 | в том числе: куплено у физических лиц - нерезидентов | |||||||
3.2 | куплено у физических лиц - резидентов | |||||||
4 | Израсходовано наличной иностранной валюты, всего | |||||||
4.1 | в том числе: продано физическим лицам - нерезидентам | |||||||
4.2 | продано физическим лицам - резидентам | |||||||
4.3 | вывезено банком из Российской Федерации | |||||||
4.4 | продано банкам - резидентам | |||||||
4.5 | выдано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов, всего | |||||||
4.5.1 | в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам | |||||||
4.6 | выдано командировочных средств | |||||||
4.7 | выдано с валютных счетов юридических лиц на основании разрешений Банка России | |||||||
4.8 | прочие направления расходования наличной иностранной валюты | |||||||
5 | Продано платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
5.1 | в том числе: продано физическим лицам - нерезидентам | |||||||
5.2 | продано физическим лицам - резидентам | |||||||
6 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего | |||||||
6.1 | в том числе: остаток наличной иностранной валюты | |||||||
7 | Принято на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
8 | Сдано на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
9 | Выведено неподлинной наличной валюты из обращения, всего | |||||||
ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:
┌──────────────┬────────────┬──────────────────┬─────────────────┐ │кон. остаток =│нач. остаток│+ суммарный оборот│ - суммарный │ │ │ │ по поступлениям │оборот по расходу│ ├──────────────┼────────────┼──────────────────┼─────────────────┤ │строка 6 = │ строка 1 │ + строка 2 │ - строка 4 │ │ │ │ + строка 3 │ - строка 5 │ └──────────────┴────────────┴──────────────────┴─────────────────┘
СПРАВКА О ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ В ОБМЕННЫХ ПУНКТАХ
┌────┬────────┬──────────────┬───────────────────────────────────┬ │ N │ Код │ Наименование │ Покупка │ │стр.│ валюты │ валюты ├─────────┬───────────┬─────────────┼ │ │цифровой│ │стоимость│ сумма │ количество │ │ │ │ │(тыс. ед.│уплаченных │ сделок │ │ │ │ │ валюты) │ наличных, │(тыс. единиц)│ │ │ │ │ │млн. рублей│ │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 1 │ 001 │Доллар США │ │ │ │ ├────┼────────┼──────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼ │ 2 │ 048 │Немецкая марка│ │ │ │ └────┴────────┴──────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴
───────────────────────────────────┐
Продажа │
─────────┬───────────┬─────────────┤
стоимость│ сумма │ количество │
(тыс. ед.│полученных │ сделок │
валюты) │ наличных, │(тыс. единиц)│
│млн. рублей│ │
─────────┼───────────┼─────────────┤
7 │ 8 │ 9 │
─────────┼───────────┼─────────────┤
│ │ │
─────────┼───────────┼─────────────┤
│ │ │
─────────┴───────────┴─────────────┘
Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. N 28
Форма N 1-НЗ
ОТЧЕТ БАНКА О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ЗА ________ 199_ Г. (месяц)
┌─────────────────────────┬──────────┬──────┐
│ КОД │Рег. номер│ Дата │
├─────────┬───────────────┤ филиала │ отпр.│
│документа│уполномоченного│ банка │отчета│
│ │ банка по ОКПО │ │ │
├─────────┼───────────────┼──────────┼──────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────┼───────────────┼──────────┼──────┤
│ 1-НЗ │ │ │ │
└─────────┴───────────────┴──────────┴──────┘
Кому представляется __________________________
Кем представляется ___________________________
За кого представляется _______________________
(наименование филиала)
__________________ ____________ ___________________________
(исполнитель, (телефон (подпись ответственного лица)
Ф.И.О. полностью) исполнителя)
М.П.
Форма N 1-НЗ
Единицы измерения - тыс. ед. валюты
N стр. | Наименование показателя | Наименование иностранной валюты | ||||||
доллар США | немецк. марка | |||||||
0 | Коды валют | 001 | 048 | |||||
1 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего | |||||||
1.1 | в том числе остаток наличной иностранной валюты | |||||||
2 | Поступило наличной иностранной валюты, всего | |||||||
2.1 | в том числе: ввезено банком в Российскую Федерацию | |||||||
3 | Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
4 | Израсходовано наличной иностранной валюты, всего | |||||||
4.1 | в том числе: вывезено банком из Российской Федерации | |||||||
5 | Продано платежных документов в иностранной валюте, всего | |||||||
6 | Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего | |||||||
6.1 | в том числе: остаток наличной иностранной валюты | |||||||
ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:
┌──────────────┬────────────┬──────────────────┬─────────────────┐ │кон. остаток =│нач. остаток│+ суммарный оборот│ - суммарный │ │ │ │ по поступлениям │оборот по расходу│ ├──────────────┼────────────┼──────────────────┼─────────────────┤ │строка 6 = │ строка 1 │ + строка 2 │ - строка 4 │ │ │ │ + строка 3 │ - строка 5 │ └──────────────┴────────────┴──────────────────┴─────────────────┘