Компетенция таможенных органов в области валютного контроля определена Таможенным кодексом Российской Федерации. Осуществление валютного контроля, в первую очередь в целях предотвращения несанкционированного вывоза капитала за границу, а также подрыва денежной системы страны, является конкретным вкладом таможенных органов в дело обеспечения экономической безопасности России и рассматривается как задача государственной важности.
В течение 1994 года в системе таможенных органов проделана значительная работа в этой области; в целом созданы предпосылки для осуществления полномасштабного контроля за выполнением валютного законодательства Российской Федерации.
В целях дальнейшего совершенствования работы таможенных органов Российской Федерации по осуществлению валютного контроля и в соответствии с решением коллегии Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 23 декабря 1994 года (протокол N 11) приказываю:
1. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен:
- в соответствии с положениями итогового документа совещания руководителей таможенных органов Российской Федерации (февраль 1994 года) обеспечить безусловное выполнение таможенными органами функций по осуществлению валютного контроля;
- обратить внимание на недостаточную работу по контролю за выполнением таможенными органами Приказа ГТК России от 02.08.94 N 391дсп;
- не допускать использования выделенной для осуществления валютного контроля штатной численности, материально-технических ресурсов в иных целях;
- по итогам I квартала 1995 года заслушать отчеты структурных подразделений таможенных органов, осуществляющих валютный контроль, о выполнении требований нормативных актов ГТК России, а также о соблюдении валютного и таможенного законодательства Российской Федерации участниками внешнеэкономической деятельности. Результаты проведенной работы представить в ГТК России к 20 апреля 1995 года.
2. Управлению по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил (Ванин М.В.) совместно с Управлением валютного контроля (Кутепов А.Н.) в срок до 1 апреля 1995 года подготовить методические рекомендации о порядке производства по делам о нарушении таможенных правил, связанных с непоступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров.
3. Управлению валютного контроля (Кутепов А.Н.):
- в месячный срок подготовить записку в Правительство Российской федерации по вопросам взаимодействия в области осуществления валютного контроля ГТК России и Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю;
- в трехмесячный срок подготовить для внесения в Правительство Российской Федерации предложения по концепции валютного контроля в Российской Федерации;
- обратить внимание на недостатки в обеспечении таможенных органов методологической базой валютного контроля;
- подготовить и представить на утверждение к 1 марта 1995 года предложения по определению функций и полномочий таможенных органов различных уровней при осуществлении валютного контроля;
- в целях объективной оценки деятельности структурных подразделений таможенных органов, осуществляющих валютный контроль, разработать и представить на утверждение к 15 марта 1995 года критерии оценки эффективности работы таможенных органов по осуществлению валютного контроля;
- представить к 1 мая 1995 года доклад о практике применения к лицам, совершившим нарушение валютного законодательства в части нерепатриации валютной выручки, мер воздействия в соответствии с действующим законодательством.
4. Управлению кадров и учебных заведений (Шамахов В.А.), Управлению валютного контроля (Кутепов А.Н.) совместно с Российской таможенной академией (Блинов Н.М.) в месячный срок внести предложения по организации в первом полугодии 1995 года цикла целевых семинаров для сотрудников отделов таможенной стоимости и валютного контроля по вопросам аудиторской деятельности, бухгалтерского учета, валютного законодательства Российской Федерации.
5. ГНИВЦ ГТК России (Чеботов Ю.А.) в месячный срок создать отдел, обеспечивающий функционирование автоматизированной системы таможенно-банковского контроля.
6. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя председателя ГТК России Мещерякова В.И.
Первый заместитель Председателя
Государственного таможенного
комитета Российской Федерации
В.Ф.КРУГЛИКОВ