I
1. В соответствии со ст. 290 ТК России начальник таможенного органа Российской Федерации или его заместитель (а также должностные лица, указанные в ч. 2 названной статьи) могут поручить производство по делу о нарушении таможенных правил не должностному лицу, непосредственно обнаружившему нарушение таможенных правил.
Поручение оформляется как отдельным письменным распоряжением, так и в виде резолюции, исполненной непосредственно на протоколе о нарушении таможенных правил, с указанием даты.
В случае особых обстоятельств (длительная командировка, отпуск, болезнь и т.п. должностного лица, ведущего производство по делу о нарушении таможенных правил) передача дела для дальнейшего производства от одного сотрудника таможенного органа другому осуществляется только по письменному распоряжению одного из уполномоченных лиц, названных в ст. 290 ТК России, с указанием причин такой передачи.
Должностным лицом таможенного органа, которому поручено производство (дальнейшее производство) по делу о нарушении таможенных правил, выносится постановление о принятии дела о нарушении таможенных правил к своему производству, которое утверждается упомянутым выше уполномоченным лицом, поручившим ему производство по делу.
2. По окончании производства по делу о нарушении таможенных правил должностное лицо таможенного органа, проводившее производство по делу, составляет рапорт об окончании производства по делу и передаче дела для рассмотрения соответствующему начальнику (заместителю), названному в ст. 359 ТК России.
Уполномоченное на рассмотрение дела должностное лицо на данном рапорте исполняет резолюцию о разрешении вопросов, перечисленных в ч. 2 ст. 359 ТК России, и о назначении дела к рассмотрению с указанием даты и места рассмотрения.
3. В случае установления в процессе проведения проверки сообщений, заявлений и иной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном нарушении таможенных правил обстоятельств, исключающих производство по делу о нарушении таможенных правил (ст. 291 ТК России), при наличии которых, в том числе, не может быть начато производство по делу о нарушении таможенных правил, решение об этом оформляется постановлением об отказе в заведении дела о нарушении таможенных правил.
Постановление выносится должностным лицом таможенного органа, проводившим проверку, применительно к порядку, предусмотренному ст. 357 ТК России (за исключением ч. 2 названной статьи).
4. В соответствии с требованиями ст. 308 ТК России лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение таможенных правил, вправе, в частности, знакомиться с материалами дела после окончания его производства и во время его рассмотрения, делать выписки из них, заявлять ходатайства.
О факте ознакомления лица, привлекаемого к ответственности, с материалами дела о нарушении таможенных правил по окончании его производства составляется протокол, в котором указываются сведения о таком лице, постраничном объеме предъявленных для ознакомления документов, дата и подпись лица, ознакомленного с материалами дела.
В случае отказа полностью или частично в удовлетворении заявленных в ходе ознакомления ходатайств выносится мотивированное постановление.
5. При применении ст. 302 ТК РФ таможенным органам следует руководствоваться следующим.
а) После поступления в таможенный орган постановления об отказе в возбуждении или прекращении уголовных дел по признакам контрабанды и иных преступлений, производство дознания по которым отнесено к компетенции таможенных органов, в которых усматривается наличие признаков нарушения таможенных правил, в случае достаточности имеющихся материалов для принятия решения по существу, должностное лицо таможенного органа, указанное в ст. 359 ТК РФ, предварительно разрешив указанные в ч. 2 названной статьи вопросы, назначает дело для рассмотрения.
б) При необходимости после поступления в таможенный орган отказных или прекращенных материалов в продолжении производства по делу соответствующий руководитель таможенного органа из числа перечисленных в ст. 359 ТК РФ поручает производство по делу должностному лицу таможенного органа. Поручение оформляется как отдельным письменным распоряжением, так и в виде резолюции, исполненной непосредственно на постановлении об отказе или прекращении уголовного дела либо сопроводительном письме следственного органа.
Полномочный сотрудник таможенного органа, которому адресовано такое поручение, выносит постановление о принятии дела к своему производству, подлежащее утверждению должностным лицом, вменившим дальнейшее расследование.
В ходе производства по делу при недостаточности материалов, полученных из названных в ст. 302 ТК РФ органов, в порядке, установленном Таможенным кодексом, истребуются из органов предварительного следствия, других органов дознания, прокуратуры или суда необходимые материалы (либо их копии), а также предметы, признанные вещественными доказательствами по делу о нарушении таможенных правил.
в) Необходимо также иметь в виду, что:
- в случае отсутствия в материалах дела протокола о нарушении таможенных правил, соответствующего вменяемому лицу нарушению таможенных правил, необходимо руководствоваться ст. ст. 289, 299 ТК РФ (см. также письмо ГТК России N 01-13/5096 от 11.04.95 "О порядке процессуального оформления переквалификации по делам о нарушениях таможенных правил");
- товары, транспортные средства, иные предметы и документы, являющиеся вещественными доказательствами по делу о нарушении таможенных правил (в т.ч. товары и транспортные средства, являющиеся непосредственными объектами нарушения таможенных правил), в соответствии со ст. 327 ТК РФ приобщаются к делу о нарушении таможенных правил с соблюдением требований ч. 3 названной статьи. Основанием для приобщения являются протокол о нарушении таможенных правил либо отдельное постановление о признании их вещественными доказательствами;
- под поступившими в таможенный орган материалами в смысле ст. 302 ТК РФ понимается, в том числе, даже единственный документ - копия постановления об отказе в возбуждении или прекращении уголовного дела.
6. По сложным, многоэпизодным делам о нарушениях таможенных правил, а также по делам о нарушениях таможенных правил, находящимся на контроле в вышестоящих таможенных органах, составляется протокол рассмотрения дела о нарушении таможенных правил (см. Приложение).
II
По окончании производства по сложным, многоэпизодным делам либо делам, находящимся на контроле в вышестоящих таможенных органах (см. указание ГТК РФ N 01-12/1386 от 24.11.94 "Об установлении контроля по некоторым категориям дел о нарушении таможенных правил в торговом обороте"), наряду с рапортом об окончании производства по делу, должностное лицо, проводившее производство по делу, составляет заключение.
В заключении должны быть изложены:
а) сведения о лице, привлекаемом к ответственности;
б) подробное описание обстоятельств нарушения таможенных правил, их квалификация;
в) собранные по делу доказательства совершения правонарушения;
г) доводы, приводимые лицом, привлекаемым к ответственности, и результаты проверки этих доводов;
д) обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность;
е) сведения о вещественных доказательствах, о наложенном аресте на товары, транспортные средства и иное имущество;
ж) данные о движении дела (дата заведения дела, сведения о продлении срока производства по делу, передачи на рассмотрение и т.п.);
з) данные об издержках по делу.
Заключение подписывается составившим его должностным лицом с указанием даты его составления.
Необходимость составления заключения согласовывается с должностным лицом таможенного органа, указанным в ст. 359 ТК РФ.
(О составлении заключения см. также письмо ГТК РФ N 01-13/12431 от 02.11.94 "О необходимости составления заключений по результатам производства по наиболее сложным делам о нарушении таможенных правил").
III
Материалы дела о нарушении таможенных правил нумеруются, систематизируются и подшиваются в следующем порядке:
1. Опись документов, находящихся в деле.
2. Протокол о нарушении таможенных правил.
3. Материалы, явившиеся поводом и основанием к заведению дела о нарушении таможенных правил.
4. Письменное распоряжение о передаче дела для ведения производства.
5. Постановление о принятии дела о нарушении таможенных правил к своему производству.
6. Материалы производства по делу:
- протоколы опроса лица, привлекаемого к ответственности,
- протоколы опроса свидетелей,
- постановления и протоколы других процессуальных действий,
- другие доказательства, собранные в ходе производства по делу (справки, акты, квитанции, прочие документы).
7. Постановления о возбуждении ходатайства о продлении срока производства по делу.
8. Справка о всех фактах нарушений таможенных правил, ранее совершенных лицом, привлекаемым к ответственности.
9. Протокол об ознакомлении с материалами дела после окончания производства.
10. Рапорт об окончании производства по делу и передаче его на рассмотрение.
11. Заключение по делу.
12. Мотивированное постановление об отказе полностью или частично в удовлетворении ходатайств.
13. Повестка.
14. Протокол рассмотрения дела о нарушении таможенных правил.
15. Постановление по делу о нарушении таможенных правил.
16. Документы об исполнении постановления.
17. Материалы обжалования постановления (подшиваются в хронологическом порядке).
В случае возникновения в ходе производства по делу обстоятельств, изложенных в письме ГТК России от 11.04.95 N 01-13/5096 "О порядке процессуального оформления переквалификации по делам о нарушениях таможенных правил", составленные в соответствии с положениями данного письма процессуальные документы подшиваются в хронологическом порядке.
Начальникам региональных таможенных управлений, начальникам таможен организовать изучение настоящего письма в целях единообразного применения его положений на территории Российской Федерации.
Заместитель начальника Управления
по борьбе с контрабандой и
нарушениями таможенных правил
ГТК России
В.К.СКРИПНИК
Приложение
Образец
__________________________________________
(наименование таможенного органа)
ПРОТОКОЛ
РАССМОТРЕНИЯ ДЕЛА О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
"___" ________ 199_ г. г. _______________________________
Рассмотрение дела начато в " " час. " " мин.
Рассмотрение дела окончено в " " час. " " мин.
Дело о нарушении таможенных правил N __________ с соблюдением
требований ст. ст. 362 - 364 ТК РФ рассматривает _________________
__________________________________________________________________
(должность, Ф.И.О. должностного лица
__________________________________________________________________
таможенного органа РФ, рассматривающего дело)
в присутствии секретаря __________________________________________
(должность, Ф.И.О.
_________________________________________________________________.
должностного лица таможенного органа РФ)
К ответственности привлекается ______________________________
(указать сведения о лице,
__________________________________________________________________
привлекаемом к ответственности)
на основании ст. ст. _____________________________ ТК РФ.
Дело рассматривается в присутствии __________________________
(указать сведения о лице,
__________________________________________________________________
привлекаемом к ответственности, руководителе или заместителе
__________________________________________________________________
руководителя предприятия, учреждения или организации, привлекаемых
__________________________________________________________________
к ответственности за нарушение таможенных правил, их адвокатах
__________________________________________________________________
либо представителях (с указанием их полномочий); в случае
__________________________________________________________________
рассмотрения дела в отсутствие перечисленных лиц - указать на
___________________________________________, которым разъяснены их
соблюдение требований ч. 3 ст. 363 ТК РФ),
права, предусмотренные ст. 308 и ч. 2 ст. 362 ТК РФ.
________________________
(подписи)
(В случае рассмотрения дела с участием переводчика сделать
отметку об этом, а также о разъяснении переводчику ст. ст. 313 и
444 ТК РФ).
_________________________________________________________________
(должность, Ф.И.О. должностного лица, рассматривающего дело)
огласил протокол о нарушении таможенных правил и собранные по делу
доказательства, подтверждающие правомерность вменяемого __________
__________________________________________________________________
(сведения о лице)
нарушения таможенных правил.
Заявления ходатайства, отводы ________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(в процессе рассмотрения изложить существо заявлений
__________________________________________________________________
привлекаемого лица, его представителя, адвоката по
__________________________________________________________________
инкриминируемому нарушению таможенных правил)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Принятое по делу решение ____________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Постановление по делу может быть обжаловано _________________
(указать сроки и
__________________________________________________________________
порядок обжалования)
__________________________________
(подпись должностного лица,
рассматривающего дело о нарушении
таможенных правил)
__________________________________
(подпись секретаря)