Оглавление
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение устанавливает особенности заключения и исполнения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженных в валюте Российской Федерации (далее - Ценные бумаги), и операций купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С", открываемых в банках, имеющих Разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов нерезидентов типа "С" (далее - Уполномоченные банки).
1.2. Перечень Ценных бумаг, учитываемых на счете нерезидентов типа "С", устанавливается в соответствии с Инструкцией Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.06.2001 N 986-У)
2. Особенности совершения сделок с Ценными бумагами с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С"
2.1. Нерезиденты могут осуществлять с Ценными бумагами сделки с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С" только при соблюдении следующих требований:
а) могут заключаться только те типы сделок, которые установлены Инструкцией Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С";
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.06.2001 N 986-У)
б) расчеты по сделкам производятся в течение одного операционного дня с использованием денежных средств на счете нерезидента типа "С" (инвестиционный) и Ценных бумаг на счете нерезидента типа "С", на котором учитываются ценные бумаги, открытых в одном Уполномоченном банке;
в) сделки заключаются по рыночным ценам, определенным в соответствии с Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 05.10.98 N 1087-р "Об установлении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению на фондовой бирже или через организатора торговли на рынке Ценных бумаг, и установлении предельной границы колебаний рыночной цены";
г) сделки не могут противоречить настоящему Положению и должны осуществляться с участием организаций, осуществляющих функции Организаторов торговли, в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".
3. Расчеты Уполномоченных банков по сделкам нерезидентов с Ценными бумагами
3.1. Расчеты по сделкам нерезидентов с Ценными бумагами осуществляются в соответствии с Положением Банка России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 8 июня 1998 года N 32-П ("Вестник Банка России" от 17.07.98 N 41) (с учетом изменений и дополнений), "Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 18 июня 1997 года N 61 ("Вестник Банка России" от 17.07.98 N 41) (с учетом изменений и дополнений).
3.2. Уполномоченные банки учитывают денежные средства при совершении сделок с ценными бумагами, а также денежные средства, полученные при погашении ценных бумаг и выплате процентного дохода, на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для государственных федеральных ценных бумаг и (или) на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для иных государственных и негосударственных ценных бумаг балансового счета N 30404 "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ".
(пп. 3.2 в ред. Указания ЦБ РФ от 18.05.1999 N 560-У)
3.3. Расчетные центры ОРЦБ учитывают денежные средства Уполномоченных банков при совершении сделок с ценными бумагами, а также денежные средства, полученные Уполномоченными банками при погашении ценных бумаг и выплате процентного дохода, на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для государственных федеральных ценных бумаг и (или) на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для иных государственных и негосударственных ценных бумаг балансового счета N 30403 "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ".
(пп. 3.3 в ред. Указания ЦБ РФ от 18.05.1999 N 560-У)
3.4. Уполномоченные банки для проведения сделок с Ценными бумагами нерезидентов учитывают данные Ценные бумаги на своем корреспондентском счете типа "С" в депозитарии Некоммерческого партнерства "Национальный Депозитарный Центр".
4. Порядок совершения сделок купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации
4.1. Конверсионные сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом по продаже последнему валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях кассовых конверсионных сделок.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.05.1999 N 560-У)
В соответствии с подпунктом "а" пункта 6.1.1 Инструкции Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" запретить банкам, имеющим разрешение на открытие и ведение специальных счетов типа "С", осуществлять конверсионные операции по покупке у нерезидентов иностранной валюты за валюту Российской Федерации для последующего зачисления рублевых средств на счета нерезидентов типа "С".
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 27.06.2001 N 986-У)
4.2. Конверсионные сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом по покупке у последнего валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях срочных конверсионных сделок.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.05.1999 N 560-У)
4.3. Банк России (Совет директоров Банка России) вправе устанавливать по срочным конверсионным сделкам минимальный и максимальный сроки от даты заключения такой сделки до даты ее исполнения (даты валютирования).
4.4. Банк России (Комитет Банка России по денежно - кредитной политике) вправе устанавливать лимиты (прямые максимальные количественные ограничения) на конверсионные сделки каждого Уполномоченного банка. Лимиты устанавливаются на объемы конверсионных сделок, осуществляемых Уполномоченным банком в течение месяца в соответствии с требованиями Инструкции N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.06.2001 N 986-У)
4.5. Указанные в пп. 4.3 и 4.4 настоящего Положения ограничения доводятся до сведения Уполномоченных банков в письменном уведомлении не позднее чем за 10 рабочих дней до их вступления в силу.
4.6. Банк России вправе осуществлять с Уполномоченными банками компенсирующие сделки в порядке, установленном настоящим Положением.
4.6.1. Под компенсирующей сделкой в целях настоящего Положения понимается заключаемая между Банком России и Уполномоченным банком сделка купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации, обратная по направлению к соответствующей конверсионной сделке с нерезидентом. Условия и порядок проведения компенсирующих сделок устанавливаются Банком России.
4.6.2. Если условия срочной конверсионной сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом предусматривают возможность отказа нерезидента от ее исполнения, то Банк России предоставляет Уполномоченному банку такую же возможность отказа от исполнения по компенсирующей сделке с Банком России. При этом за возможность отказа от сделки взимается вознаграждение в размере, установленном Банком России.
5. Учет и отчетность Уполномоченного банка по конверсионным операциям и операциям по счетам типа "С"
5.1. Уполномоченный банк ведет Журнал учета конверсионных операций, совершаемых им с нерезидентами, по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению. Журнал заполняется ежедневно по мере заключения и исполнения конверсионных операций. Журнал может вестись в электронной форме с обязательной итоговой ежедневной распечаткой.
5.2. Уполномоченный банк в первый рабочий день недели, следующей за отчетной, передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета конверсионных операций.
5.3. Уполномоченный банк в первый рабочий день недели, следующей за отчетной, передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета операций по счетам типа "С", который ведется в соответствии с Инструкцией N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С".
(в ред. Указания ЦБ РФ от 27.06.2001 N 986-У)
5.4. Уполномоченные банки представляют в Банк России в первый рабочий день каждой недели в электронной форме (в установленном Банком России формате) выписку по балансовому счету N 30606 "Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами" в разрезе отдельных лицевых счетов клиентов - нерезидентов.
6. Заключительные положения
6.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его опубликования в официальном издании Банка России - "Вестнике Банка России".
6.2. С момента вступления в силу настоящего Положения утрачивает силу Положение "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27 апреля 1998 года N 26-П.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Положению N 68-П
от 23 марта 1999 г.
ЖУРНАЛ УЧЕТА КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ
Наименование Уполномоченного банка _______________________________ Код ОКПО Уполномоченного банка ___________________________________ "__" _____________ 199_ года.
Таблица 1. Заключение конверсионных сделок с нерезидентами
┌─────┬────────────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────┐
│N │Наименование│Код │ИИН │Код │Наименование │Код │Код │Сумма│Об- │Сум-│Пре- │Дата│Дата│
│опе- │нерезидента │субъ-│не- │стра-│Уполномоченного│ОКПО│инос-│в │мен-│ма в│мия │ва- │ва- │
│рации│ │екта │ре- │ны │банка, где на- │бан-│тран-│инос-│ный │руб-│по │лю- │лю- │
│п/п │ │граж-│зи- │нере-│ходится счет │ка, │ной │тран-│курс│лях │сдел-│ти- │ти- │
│ │ │данс-│ден-│зи- │"С" нерезидента│где │валю-│ной │ │ │кам с│ро- │ро- │
│ │ │кого │та │дента│ │на- │ты │валю-│ │ │пра- │ва- │ва- │
│ │ │права│ │ │ │хо- │ │те │ │ │вом │ния │ния │
│ │ │нере-│ │ │ │дит-│ │ │ │ │отка-│по │по │
│ │ │зи- │ │ │ │ся │ │ │ │ │за │руб-│ва- │
│ │ │дента│ │ │ │счет│ │ │ │ │ │лям │люте│
│ │ │ │ │ │ │"С" │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │не- │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ре- │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │зи- │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ден-│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │та │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │
├─────┴────────────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┴────┴────┤
│ I. Покупка иностранной валюты у нерезидентов │
├─────┬────────────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────┤
│ 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴────────────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┴────┴────┘
Итого:
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ II. Продажа иностранной валюты нерезидентам без права отказа │
├─────┬────────────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴────────────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┴────┴────┘
Итого:
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ III. Продажа иностранной валюте нерезидентам с правом отказа │
├─────┬────────────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴────────────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┼────┼─────┴────┴────┘
Итого: │ │
└────┘
Примечания. 1. Сделка вносится в таблицу в день ее заключения.
2. Нумерация операций - сквозная во всех трех частях таблицы.
3. Итоги подводятся отдельно по каждой части таблицы.
4. В колонке 2 указывается полное наименование нерезидента.
5. В колонке 3 указывается код субъекта гражданского права нерезидента: "1" - юридическое лицо, "2" - физическое лицо.
6. В колонке 4 указываются Индивидуальный Идентификационный Номер для нерезидента - юридического лица (аналог кода ОКПО); серия и номер паспорта, если нерезидент - физическое лицо.
7. В колонке 5 указывается цифровой код страны нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95.
8. В колонке 6 указывается наименование Уполномоченного банка, обслуживающего счет "С" нерезидента по данной конверсионной операции, - это может быть данный Уполномоченный банк либо иной Уполномоченный банк, выбранный нерезидентом.
9. В колонке 8 указывается цифровой код иностранной валюты согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России N 365 от 26.12.94.
10. Колонка 12 заполняется только в случае заключения сделки с правом отказа.
Таблица 2. Исполнение ранее заключенных сделок с нерезидентами
┌─────┬─────────┬──────┬───────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┐
│N │Дата зак-│Номер │Наиме- │Код │ИИН │Код │Наименование │Код │Код │Сумма│Об- │Сум-│Пре- │
│опе- │лючения │опера-│нование│субъ-│не- │стра-│банка, где на- │ОКПО│инос-│в │мен-│ма в│мия │
│рации│сделки │ции по│нерези-│екта │ре- │ны │ходится счет │бан-│тран-│инос-│ный │руб-│по │
│п/п │ │табли-│дента │граж-│зи- │нере-│"С" нерезидента│ка, │ной │тран-│курс│лях │сдел-│
│ │ │це 1 │ │данс-│ден-│зи- │ │где │валю-│ной │ │ │кам с│
│ │ │за со-│ │кого │та │дента│ │на- │ты │валю-│ │ │пра- │
│ │ │ответ-│ │права│ │ │ │хо- │ │те │ │ │вом │
│ │ │ствую-│ │нере-│ │ │ │дит-│ │ │ │ │отка-│
│ │ │щий │ │зи- │ │ │ │ся │ │ │ │ │за │
│ │ │день │ │дента│ │ │ │счет│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │"С" │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │не- │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ре- │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │зи- │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ден-│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │та │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼───────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │
├─────┴─────────┴──────┴───────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┤
│ I. Покупка иностранной валюты у нерезидентов │
├─────┬─────────┬──────┬───────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┤
│ 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼───────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼───────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┴─────────┴──────┴───────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┤
│... │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┘
Итого: │ │
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴────┐
│ II. Продажа иностранной валюты нерезидентам без права отказа │
├─────┬─────────┬──────┬──────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┼─────────┼──────┼──────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┘
Итого:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
┌─────┴─────────┴──────┴──────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┴─────┴────┴────┴────┐
│ III. Продажа иностранной валюте нерезидентам с правом отказа │
├─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬─────┬───────────────┬────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼─────┼───────────────┼────┼─────┼─────┼────┼────┼─────│
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┴─────┴───────────────┴────┴─────┼─────┼────┴────┴─────┘
Итого: │ │
└─────┘
Примечания. 1. Сделка вносится в таблицу в день ее исполнения (совершения платежа в рублях по счету "С").
2. Нумерация операций - сквозная во всех трех частях таблицы.
3. Итоги подводятся отдельно по каждой части таблицы.
4. Колонки 4 - 10 таблицы заполняются аналогично колонкам 2 - 8 предыдущей таблицы.
Таблица 3. Заключение компенсирующих сделок с Банком России
┌─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────────┐
│N │Дата зак-│Номер │Код │Сумма│Об- │Сум-│Пре- │Дата│Дата │
│опе- │лючения │опера-│инос-│в │мен-│ма в│мия │ва- │валюти- │
│рации│сделки с │ции по│тран-│инос-│ный │руб-│по │лю- │рования │
│п/п │нерези- │табли-│ной │тран-│курс│лях │сдел-│ти- │по валю-│
│ │дентом │це 1 │валю-│ной │ │ │кам с│ро- │те │
│ │ │за со-│ты │валю-│ │ │пра- │ва- │ │
│ │ │ответ-│ │те │ │ │вом │ния │ │
│ │ │ствую-│ │ │ │ │отка-│по │ │
│ │ │щий │ │ │ │ │за │руб-│ │
│ │ │день │ │ │ │ │ │лям │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │
├─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┴────┴────────┤
│ I. Покупка иностранной валюты у Банка России без права отказа │
├─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────────┤
│ 1│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┴────┴─────┴────┴────────┘
Итого:
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ II. Покупка иностранной валюты у Банка России с правом отказа │
├─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬─────┬────┬────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼─────┼────┼────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┼────┼─────┴────┴────────┘
Итого: │ │
└────┘
Примечания. 1. Сделка вносится в таблицу в день ее заключения. В колонках 2 и 3 делаются ссылки на записи о соответствующей сделке с Банком России из таблицы 1 за соответствующий день. В колонках 4 - 10 делаются записи о сделках с Банком России.
2. Нумерация операций - сквозная в обеих частях таблицы.
3. Итоги подводятся по каждой части таблицы отдельно.
Таблица 4. Исполнение ранее заключенных компенсирующих сделок с Банком России
┌─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬───────────────────┐
│N │Дата зак-│Номер │Код │Сумма│Об- │Сум-│Премия по сделкам с│
│опе- │лючения │опера-│инос-│в │мен-│ма в│ правом отказа │
│рации│сделки с │ции по│тран-│инос-│ный │руб-│ │
│п/п │Банком │табли-│ной │тран-│курс│лях │ │
│ │России │це 3 │валю-│ной │ │ │ │
│ │ │за со-│ты │валю-│ │ │ │
│ │ │ответ-│ │те │ │ │ │
│ │ │ствую-│ │ │ │ │ │
│ │ │щий │ │ │ │ │ │
│ │ │день │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼───────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┴────┴───────────────────┤
│ I. Покупка иностранной валюты у Банка России без права отказа │
├─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬───────────────────┤
│ 1│ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼───────────────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼───────────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┼────┼───────────────────┘
Итого: │ │
┌───────────────────────────────────────┴────┴───────────────────┐
│ II. Покупка иностранной валюты у Банка России с правом отказа │
├─────┬─────────┬──────┬─────┬─────┬────┬────┬───────────────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼───────────────────┤
│... │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼─────────┼──────┼─────┼─────┼────┼────┼───────────────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────┴─────────┴──────┴─────┴─────┴────┼────┼───────────────────┘
Итого: │ │
└────┘
Примечания. 1. Сделка вносится в таблицу в день ее исполнения. В колонках 2 и 3 делаются ссылки на записи о компенсирующей сделке с нерезидентом из таблицы 3 за соответствующий день. В колонках 4 - 8 делаются записи об исполненных компенсирующих сделках.
2. Нумерация операций - сквозная в обеих частях таблицы.
3. Итоги подводятся по каждой части таблицы отдельно.
Таблица 5. Обязательства по заключенным, но еще не исполненным сделкам
На начало дня | Операции за день | На конец дня | ||||||
По по- куп- ке ва- люты | По про- даже валюты без права отказа | По про- даже валюты с пра- вом отказа | По по- куп- ке ва- люты | По про- даже валюты без права отказа | По про- даже валюты с пра- вом отказа | По по- куп- ке ва- люты | По про- даже валюты без права отказа | По про- даже валюты с пра- вом отказа |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Примечания. 1. Колонки 1 - 3 таблицы дублируют колонки 7 - 9 такой же таблицы за предыдущий рабочий день.
2. В колонку 4 вносится разность между итогом по колонке 11 части I таблицы 1 и итогом по колонке 13 части I таблицы 2.
3. В колонку 5 вносится величина, рассчитываемая следующим образом: разность между итогом по колонке 11 части II таблицы 1 и итогом по колонке 13 части II таблицы минус разность между итогами по колонке 7 части I таблиц 3 и 4.
4. В колонку 6 вносится величина, рассчитываемая следующим образом: разность между итогом по колонке 11 части III таблицы 1 и итогом по колонке 13 части III таблицы 2 минус разность между итогами по колонке 7 части II таблиц 3 и 4.
5. В колонку 7 вносится сумма колонок 1 и 4.
6. В колонку 8 вносится сумма колонок 2 и 5.
7. В колонку 9 вносится сумма колонок 3 и 6.